ضريبة القيمة المضافة على Shopify - للشركات في الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة وخارج الاتحاد الأوروبي

الوجبات السريعة الرئيسية

• ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة استهلاك تُفرض في العديد من البلدان، بما في ذلك المملكة المتحدة والدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي.
• لا يُعتبر حسابك على Shopify متوافقًا تلقائيًا مع ضريبة القيمة المضافة. عليك إضافة التسجيلات الضريبية الصحيحة ومراجعة إعدادات الضرائب الخاصة بك على Shopify.
• إذا كنت تبيع في الاتحاد الأوروبي، فقد تحتاج إلى تسجيل ضريبة القيمة المضافة المحلية، أو تسجيل OSS، أو تسجيل IOSS، أو مزيج منها اعتمادًا على مكان إقامتك ومكان الشحن.
• يدعم Shopify خيارات إعداد الضرائب في الاتحاد الأوروبي مثل تسجيل ضريبة القيمة المضافة المحلية، وتسجيل OSS، وتسجيل ضريبة القيمة المضافة للشركات الصغيرة.
• بالنسبة للمبيعات في المملكة المتحدة، يمكن أن تعتمد معاملة ضريبة القيمة المضافة على قيمة الطلب وموقع العمل وموقع العميل وما إذا كانت البضائع مستوردة.
• يمكن لـ Shopify حساب الرسوم والضرائب على الواردات عند الدفع للمتاجر المؤهلة، ولكن عليك ضبط إعدادات الرسوم وضرائب الاستيراد والتسجيل الضريبي بشكل صحيح.
• بالنسبة لمبيعات الشركات في الاتحاد الأوروبي/المملكة المتحدة، يمكن أن يكون التحقق من صحة رقم ضريبة القيمة المضافة وقواعد الاحتساب العكسي أمراً مهماً.
• يدعم تطبيق Shopify Tax في الاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة الحسابات الآلية وفواتير ضريبة القيمة المضافة وتتبع العتبات.
• اختبر دائمًا عملية الدفع في مواقع عملائك الرئيسيين قبل تفعيل إعدادات ضريبة القيمة المضافة.

إن البيع دوليًا على منصة Shopify أمر مثير، لكن ضريبة القيمة المضافة قد تصبح مربكة بسرعة.

تختلف قواعد ضريبة القيمة المضافة باختلاف مكان وجود عملك، ومكان وجود عملائك، وما إذا كنت تبيع للمستهلكين أو للشركات، وما إذا كان الطلب محليًا أم عابرًا للحدود.

في هذا الدليل، سنشرح معنى ضريبة القيمة المضافة، ومتى قد يحتاج تجار Shopify إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة، وكيف تعمل ضريبة القيمة المضافة للشركات الأمريكية والأوروبية والبريطانية وغير الأوروبية، وما هي الإعدادات التي يجب عليك مراجعتها داخل Shopify.

هذا الدليل مخصص للفهم العام فقط. قد تتغير قواعد ضريبة القيمة المضافة وتختلف باختلاف البلد ونوع المنتج وهيكل العمل، لذا يُنصح دائمًا بالتأكد من التزاماتك الضريبية مع محاسب أو متخصص في ضريبة القيمة المضافة.

---

ما هي ضريبة القيمة المضافة Shopify؟

للبدء بالأساسيات، ضريبة القيمة المضافة (VAT) في Shopify هي ضريبة تُفرض على بيع المنتجات والخدمات من متجر Shopify الخاص بك، والتي يدفعها المشتري بشكل غير مباشر. هذا يعني أنيجب على بائعي Shopify تحصيل ضريبة القيمة المضافة من عملائهم في وقت البيع (عند الخروج) وإرسالها إلى السلطات الضريبية المختصة في بلدانهم. 

عند إعداد متجر Shopify الخاص بك، من الضروري أن تفكر فيما إذا كنت بحاجة إلى تحصيل رسوم ضريبة القيمة المضافة على منتجاتك وخدماتك إذا كان المشترون من دول الاتحاد الأوروبي أو المملكة المتحدة.

---

ضريبة القيمة المضافة مقابل ضريبة المبيعات

ضريبة القيمة المضافة وضريبة المبيعات كلاهما ضرائب استهلاك، لكنهما تعملان بشكل مختلف.

البوينت	ضريبة القيمة المضافة	ضريبة المبيعات
المناطق المشتركة	المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي والعديد من الدول الأخرى	الولايات المتحدة
مشحونة على	بضائع وخدمات	عادة ما تكون مبيعات التجزئة
يتم تطبيقها عبر سلسلة التوريد	نعم	عادة ما يكون ذلك في البيع النهائي
متطلبات الفاتورة	غالباً ما تكون أكثر تفصيلاً	يختلف حسب الولاية
علاج B2B	قد يتم تطبيق نظام الرسوم العكسية في بعض الحالات	قد تُطبق شهادات الإعفاء
إعداد Shopify	تسجيلات ضريبة القيمة المضافة، OSS/IOSS، الإعدادات الإقليمية	تسجيلات الضرائب الحكومية وإعدادات الربط الضريبي

إذا كنت تبيع منتجاتك داخل الولايات المتحدة فقط، فقد يكون شاغلك الرئيسي هو ضريبة المبيعات. أما إذا كنت تبيع منتجاتك إلى المملكة المتحدة أو الاتحاد الأوروبي، فإن ضريبة القيمة المضافة تصبح مهمة.

---

متى ومتى لا يجب التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟

إن التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وفرضها على منتجاتك ليس خطوة ضرورية لكل بائع على Shopify. قبل تفعيل إعدادات الضرائب في Shopify، تأكد من استيفاء شروط التسجيل الإلزامي لضريبة القيمة المضافة. إليك بعض العوامل الشائعة التي تحدد ما إذا كنتَ بحاجة للتسجيل:

• نوع المنتج: لا تخضع جميع أنواع المنتجات للضرائب في جميع الدول. بعضها مُعفى من ضريبة القيمة المضافة.
• الموقع والعتبة: لكل دولة حد أدنى للمبيعات، وبعد ذلك يتعين عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة. على سبيل المثال، الحد الأقصى في المملكة المتحدة هو £90,000 في المتداول فترة 12 شهرًا.
• التجارة عبر الحدود: إذا كنت تبيع منتجات لعملاء في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى، فإن العتبات الخاصة بهم تنطبق أيضًا.

---

ضريبة القيمة المضافة لمتاجر Shopify في الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي وخارج الاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة

يتم احتساب ضريبة القيمة المضافة بشكل مختلف للشركات الموجودة في الاتحاد الأوروبي، والشركات غير الموجودة في الاتحاد الأوروبي، والشركات التي تتخذ من المملكة المتحدة مقراً لها.

فيما يلي بعض حالات الاستخدام التي ستمنحك فكرة أفضل -

1. لشركات Shopify في الولايات المتحدة

شركة Shopify مقرها الولايات المتحدة تبيع المنتجات داخل الولايات المتحدة

إذا كنت تمتلك شركة Shopify مقرها الولايات المتحدة، وكان جميع المشترين لديك من الولايات المتحدة، فلن تحتاج إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة.

شركة Shopify مقرها الولايات المتحدة تبيع المنتجات للعملاء من الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

في الاتحاد الأوروبي (EU)، كل دولة عضو لديها معدلات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بها واللوائح. لذلك، فإن معدل ضريبة القيمة المضافة الذي يجب عليك تحصيله يعتمد على الدولة المحددة التي تبيع منتجاتك إليها.

شركة Shopify مقرها الولايات المتحدة تبيع المنتجات للعملاء من المملكة المتحدة

إذا كنت شركة Shopify مقرها الولايات المتحدة وتبيع منتجات لمواطني المملكة المتحدة، فستحتاج إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة في المعدل القياسي في المملكة المتحدة، المحدد حاليًا بنسبة 20%.

2. بالنسبة لشركات Shopify في الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

شركة مقرها الاتحاد الأوروبي تبيع المنتجات داخل الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

إذا كان نشاطك التجاري على منصة Shopify يقع في الاتحاد الأوروبي (الدول الأعضاء)، فأنت بحاجة إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة وفقًا للمعدل القياسي لبلدك.

شركة Shopify مقرها الاتحاد الأوروبي تبيع المنتجات للعملاء من الدول غير الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

عندما تبيع شركة Shopify في الاتحاد الأوروبي منتجات لعملاء في دول غير أعضاء في الاتحاد الأوروبي، لا تُحتسب ضريبة القيمة المضافة على هذه المبيعات. بل يتعين على البائعين تحصيل الضريبة وفقًا لقوانين ولوائح الاستيراد في بلد المقصد. 

شركة Shopify مقرها الاتحاد الأوروبي تبيع المنتجات للعملاء من المملكة المتحدة

إذا كان نشاطك التجاري على منصة Shopify يقع في الاتحاد الأوروبي ويبيع منتجات للعملاء في المملكة المتحدة، فسيتعين عليك فرض ضريبة القيمة المضافة بالسعر القياسي في المملكة المتحدة.

3. لشركات Shopify في المملكة المتحدة

شركة Shopify مقرها المملكة المتحدة تبيع المنتجات داخل المملكة المتحدة

إذا كنت شركة تأسست في المملكة المتحدة وتقوم بتوريد منتجات أو خدمات خاضعة للضريبة، فأنت بحاجة إلى فرض ضريبة القيمة المضافة على تلك المبيعات بالسعر القياسي.

شركة Shopify مقرها المملكة المتحدة تبيع المنتجات للعملاء من الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

إذا كان متجرك الإلكتروني على منصة Shopify في المملكة المتحدة يبيع منتجات لعملاء في أي دولة من دول الاتحاد الأوروبي، فسيتعين عليك تحصيل ضريبة القيمة المضافة بالسعر القياسي لتلك الدولة. على سبيل المثال، إذا كنت تبيع منتجًا بقيمة إذا قمت بدفع 100 يورو لعميل في فرنسا، فسوف تحتاج أيضًا إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة بنسبة 20% (20 يورو) منهم وفقًا لقوانين الضرائب الفرنسية.

شركة Shopify مقرها المملكة المتحدة تبيع المنتجات للعملاء من الدول غير الأعضاء في الاتحاد الأوروبي

عندما تبيع شركة Shopify في المملكة المتحدة منتجات لعملاء من دول غير أعضاء في الاتحاد الأوروبي، لا تُطبق ضريبة القيمة المضافة على هذه المبيعات. يتعين على البائعين تحصيل الضرائب وفقًا لقوانين ولوائح الاستيراد في بلد المقصد.

---

فرض ضريبة القيمة المضافة على Shopify لعملاء B2B مقابل عملاء B2C

يلعب سيناريو البائع والمشتري دورًا مهمًا في ضريبة القيمة المضافة على Shopifyإذا كنت تبيع لكل من B2B وDTC في متجرك، فقد تكون هناك اختلافات في ضريبة القيمة المضافة التي ستفرضها على منتجاتك -

أولا: البيع لعملاء B2B

إذا كنت تبيع منتجاتك لعملائك عملاء B2B/الجملة، لا تحتاج إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة منهم إذا قدموا رقم ضريبة القيمة المضافة الصحيح أثناء الخروج.

تأكد فقط من أن عملاء B2B لديك لديهم رقم ضريبة القيمة المضافة صالحًا حتى يقعوا تحتآلية الشحن العكسي في معاملات B2B.

لا تقلق، سنوضح لك كيفية إعداد الإعفاءات الضريبية لعملائك المقيمين في الاتحاد الأوروبي لاحقًا في هذه المقالة.

II. البيع لعملاء B2C

إذا كنت تبيع منتجاتك لعملاء B2C، إذن سيكون عليك أن تحصيل ضريبة القيمة المضافة منهم وفقًا لمعدلات الضرائب المطبقة في منطقتهمويمكنك لاحقًا تحويلها إلى السلطات الضريبية المختصة.

---

كيفية إعداد ضريبة القيمة المضافة لمتجر Shopify الخاص بك؟

يفترض أن تكون لديك الآن فكرة أساسية عن كيفية عمل ضريبة القيمة المضافة لنوع نشاطك التجاري. الخطوة التالية هي إعدادها داخل منصة Shopify بناءً على مكان بيع منتجاتك، ومكان تسجيل نشاطك التجاري، وكيفية عرض الضرائب للعملاء.

قبل تغيير هذه الإعدادات، تأكد من معرفة الجهة التي يجب عليك تحصيل ضريبة القيمة المضافة منها. يمكن لـ Shopify المساعدة في حساب الضرائب، ولكنك لا تزال بحاجة إلى التسجيل الصحيح لضريبة القيمة المضافة وإعداد الضرائب بشكل سليم.

أ. تأكد من أن منتجاتك مضبوطة على فرض الضريبة

قبل إعداد مناطق ضريبة القيمة المضافة، تأكد أولاً من أن منتجاتك وأنواعها مصنفة على أنها خاضعة للضريبة.

من لوحة إدارة Shopify الخاصة بك، انتقل إلى الإعدادات > الضرائب والرسوم.

إذا لم يتم ضبط بعض المنتجات أو المتغيرات لفرض الضرائب، فقد يعرض Shopify تحذيرًا مثل:

لا تفرضون ضرائب على بعض أنواع المنتجات.

انقر تعديل المتغيرات وتحقق من المنتجات أو الأنواع التي يجب أن تخضع للضريبة.

يمكنك أيضًا التحقق من ذلك من صفحة المنتج. افتح المنتج في لوحة تحكم Shopify وتأكد من فرض ضريبة على هذا المنتج يتم تحديد.

هذا أمر مهم لأن Shopify لن يحسب ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح للمنتجات التي لم يتم وضع علامة عليها على أنها خاضعة للضريبة.

---

ب. أضف البلد أو المنطقة التي ترغب في تحصيل ضريبة القيمة المضافة فيها

في لوحة تحكم Shopify الحالية، تتم إدارة ضريبة القيمة المضافة وتحصيل الضرائب من الإعدادات > الضرائب والرسوم.

في هذه الصفحة، ابحث عن المناطق الضريبية والقسم الخاص به.

يُبيّن هذا القسم البلدان أو المناطق التي سيدفع فيها عملاؤك الضرائب، والبلدان أو المناطق التي ستقوم أنت بتحصيل الضرائب منها وتوريدها. في واجهة مستخدم Shopify الحالية، تُشير Shopify أيضًا إلى أنه قد يتعين عليك إنشاء منطقة الشحن لإضافة منطقة ضريبية جديدة.

للتحقق من منطقة ضريبة القيمة المضافة أو إضافتها:

1. انتقل إلى البرنامج المساعد في التأليف  الإعدادات > الضرائب والرسوم.
2. انتقل إلى المناطق الضريبية.
3. تحقق مما إذا كانت الدولة أو المنطقة التي تحتاج إلى تحصيل ضريبة القيمة المضافة فيها مدرجة بالفعل.
4. إذا كانت المنطقة مدرجة، فافتحها وقم بتكوين تحصيل الضرائب أو ضريبة القيمة المضافة.
5. إذا لم تكن المنطقة مدرجة، فقم بإنشاء أو تحديث منطقة شحن لتلك الدولة أو المنطقة أولاً.

لإنشاء منطقة شحن أو تحديثها:

1. انتقل إلى البرنامج المساعد في التأليف  الإعدادات > الشحن والتسليم.
2. افتح ملف تعريف أو أضف ملف تعريف مخصص ثم أضف المناطق.
3. أضف البلد أو المنطقة التي ترغب في البيع فيها.
4. احفظ منطقة الشحن.
5. ارجع الى الإعدادات > الضرائب والرسوم.
6. تحقق مما إذا كانت الدولة أو المنطقة الجديدة تظهر الآن ضمن المناطق الضريبية.

النقطة المهمة هي: مناطق الشحن تساعد فقط في إتاحة المنطقة. أما ضريبة القيمة المضافة فلا تزال مُهيأة من الإعدادات > الضرائب والرسوم، وليس من إعدادات الشحن.

---

ج. إضافة تسجيل ضريبة القيمة المضافة للاتحاد الأوروبي

إذا كنت تبيع لعملاء في الاتحاد الأوروبي، فقد تحتاج إلى إضافة تسجيل ضريبة القيمة المضافة الخاص بك في Shopify.

لفعل هذا:

1. انتقل إلى البرنامج المساعد في التأليف  الإعدادات > الضرائب والرسوم.
2. تحت المناطق الضريبية، افتح الإتحاد الأوربي إذا ظهر.
3. اختر نوع تسجيل ضريبة القيمة المضافة الذي ينطبق على عملك.
4. أدخل رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك.
5. احفظ أو انقر تحصيل ضريبة القيمة المضافة.

---

د. تضمين الضريبة أو استبعادها بناءً على موقع العميل

إذا كنت تبيع دوليًا، فقد ترغب في أن يقوم Shopify بتضمين أو استبعاد الضرائب بناءً على بلد العميل.

على سبيل المثال، يتوقع عملاء المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي عادةً أسعارًا شاملة لضريبة القيمة المضافة، بينما يتوقع عملاء الولايات المتحدة عادةً إضافة الضرائب عند الدفع.

في Shopify، يرتبط هذا الأمر بتسعير المنتجات شاملاً الضرائب. قد يختلف موقع هذا الإعداد باختلاف تصميم متجرك على Shopify Markets وإعداداته. قد يظهر في بعض المتاجر ضمن تفضيلات Markets، بينما قد تعرض التصاميم الأحدث إعدادات التسعير والضرائب داخل كل سوق على حدة.

للتحقق من ذلك:

1. ساعات العمل الأسواق من قائمة إدارة Shopify الرئيسية.
2. افتح السوق الذي تريد تعديله، مثل المملكة المتحدة, الإتحاد الأوربي, الدولي أو الولايات المتحدة.
3. تحقق من السوق الأسعار, الضرائب, الرسوم وضرائب الاستيراد أو عرض الضريبة الإعدادات.
4. ابحث عن خيار يتعلق بتضمين أو استبعاد الضريبة بناءً على بلد العميل.
5. إذا لم تتمكن من العثور عليه، فاستخدم خاصية البحث في لوحة تحكم Shopify وابحث عن التسعير الديناميكي الشامل للضرائب or يشمل أو يستثني الضريبة بناءً على بلد العميل.

لا تقلق إذا لم تتطابق شاشة متجرك على Shopify تمامًا مع الشروحات القديمة. فقد غيّرت Shopify تصميم قسم الأسواق، وقد يظهر الإعداد في مكان مختلف حسب متجرك.

---

هـ. تحديد الرسوم والضرائب على الواردات

إذا كنت تبيع دوليًا، فقد ترغب أيضًا في تحصيل الرسوم والضرائب الجمركية عند إتمام عملية الشراء.

في واجهة مستخدم Shopify الحالية، يتوفر هذا الخيار ضمن:

الإعدادات > الضرائب والرسوم > الرسوم وضرائب الاستيراد

قد ترى خيارًا مثل:

يتم تحصيل الرسوم والضرائب الجمركية عند إتمام عملية الشراء.

يساعد هذا في تقليل الرسوم المفاجئة للعملاء الدوليين عند التسليم.

لإعداده:

1. انتقل إلى البرنامج المساعد في التأليف  الإعدادات > الضرائب والرسوم.
2. انتقل إلى الرسوم وضرائب الاستيراد.
3. انقر اقامة.
4. راجع خيارات الدول، وإعدادات الشحن، وتحصيل الرسوم الجمركية.
5. حفظ الإعدادات الخاصة بك.

---

و. عرض أو تعديل نص ضريبة القيمة المضافة عند إتمام عملية الشراء

بشكل افتراضي، يعرض Shopify معلومات الضرائب في ملخص طلب الدفع عندما تنطبق الضرائب على الطلب.

إذا كانت أسعار منتجاتك تشمل ضريبة القيمة المضافة، فبإمكان Shopify إظهار أن الضرائب مشمولة في الإجمالي. أما إذا كانت أسعار المنتجات لا تشمل ضريبة القيمة المضافة، فبإمكان Shopify إضافة الضرائب عند إتمام عملية الشراء بناءً على إعدادات الضرائب الخاصة بك وموقع العميل.

إذا كنت ترغب في تعديل الصياغة المعروضة في صفحة الدفع، يمكنك تحديث لغة القالب الخاص بك:

1. انتقل إلى البرنامج المساعد في التأليف  متجر على الإنترنت> ثيمات.
2. انقر على ثلاث نقاط بجوار قالبك النشط.
3. اختر تعديل محتوى السمة الافتراضية.
4. ابحث عن كلمات متعلقة بالضرائب مثل ضريبة, ضريبة القيمة المضافة أو بما فيها.
5. قم بتحديث النص بعناية.
6. انقر التوفير .

من العلامات الشائعة الاستخدام ما يلي:

بما في ذلك {{amount}} في الضرائب

هذا التغيير يقتصر على صياغة المعلومات المعروضة للعملاء، ولا يؤثر على طريقة حساب ضريبة القيمة المضافة. يعتمد حساب ضريبة القيمة المضافة الفعلي على تسجيلاتك الضريبية، والمناطق الضريبية، وإعدادات ضريبة المنتج، والأسعار الشاملة للضريبة، وإعدادات السوق، وإعدادات الرسوم، وموقع العميل.

---

إضافة خيار ضريبة القيمة المضافة عند الدفع باستخدام تطبيق خصم أسعار الجملة 

استخدم خصم أسعار الجملة التطبيق هو تطبيق B2B يتكامل بسلاسة مع أسواق شوبيفاييسمح لك بإظهار الإعفاء الضريبي لضريبة القيمة المضافة ومعرفات الضريبة (لعملاء B2B - استنادًا إلى علامات العملاء والعملاء المسجلين والعملاء غير المسجلين) أثناء الخروج.

• يمكنك تحصيل الضرائب من العملاء غير المعفيين الذين لا يملكون رقم ضريبة القيمة المضافة صالحًا.
• تحصيل ضريبة القيمة المضافة تلقائيًا من عملاء B2C غير المعفيين دون أي انقطاع.

ملاحظة: تحتاج إلى تثبيت تطبيق خصم أسعار الجملة في متجر Shopify الخاص بك لهذا الإعداد.

---

خاتمة

في ختام حديثنا حول تطبيق ضريبة القيمة المضافة على Shopify، من المهم إدراك أهميتها. بالنسبة لأصحاب الأعمال الذين يسعون إلى توسيع نطاق أعمالهم وخدمة عملائهم من دول الاتحاد الأوروبي، يُعد تطبيق ضريبة القيمة المضافة على Shopify أمرًا بالغ الأهمية. فهو يُظهر الالتزام بالامتثال والشفافية، ويعزز ثقة العملاء.

من خلال فهم تعقيدات ضريبة القيمة المضافة، يمكنك تحصيل الضرائب وإرسالها بدقة مع تجنب التبعات القانونية. باتباع الخطوات الموضحة في هذه المدونة، سيصبح إعداد ضريبة القيمة المضافة على Shopify عملية سلسة. لذا، اتخذ الإجراء اللازم الآن وبيع منتجاتك بثقة لدول الاتحاد الأوروبي! تذكر أن البقاء على اطلاع دائم بقوانين الضرائب مسؤولية مستمرة. ابقَ على اطلاع دائم بأي تغييرات مستقبلية قد تؤثر على عملك.

شكرا للقراءة

---

الأسئلة الشائعة