Überblick mit Fokus auf die USA. Die Regelungen variieren je nach Bundesstaat und Lieferant. Dies ist eine praktische Orientierungshilfe und keine Rechts- oder Steuerberatung.
Die zentralen Thesen:
Kann man ohne Gewerbeschein im Großhandel einkaufen?
Manchmal ja. Viele Lieferanten verkaufen weiterhin an Sie, behandeln Sie aber möglicherweise wie einen normalen Endverbraucher und berechnen Mehrwertsteuer. In vielen Fällen erhalten Sie außerdem geringere Mengenrabatte oder etwas höhere Preise, bis Sie für den Wiederverkauf gerüstet sind.
Was benötigen Großhändler üblicherweise anstelle einer „Gewerbelizenz“?
In den meisten Fällen benötigen sie eine Wiederverkaufsbescheinigung (oder einen Nachweis über Ihre Registrierung zur Umsatzsteuer), um dokumentieren zu können, warum sie bei dem Verkauf an Sie keine Umsatzsteuer erhoben haben.
Ist es illegal, ohne Gewerbeschein im Großhandel einzukaufen?
Der Kauf großer Mengen ist nicht illegal. Probleme entstehen in der Regel, wenn jemand fälschlicherweise eine Steuerbefreiung in Anspruch nimmt oder eine Wiederverkaufsbescheinigung für Waren missbraucht, die er nicht weiterverkauft.
Was ist der umweltfreundlichste Weg, wenn Sie den Artikel weiterverkaufen möchten?
Wenn Sie in den USA ernsthaft Waren weiterverkaufen möchten, empfiehlt es sich in der Regel, eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) zu beantragen, sich gegebenenfalls für die entsprechende staatliche Umsatzsteuergenehmigung zu registrieren und Wiederverkaufsbescheinigungen korrekt zu verwenden. Laut IRS können Sie eine EIN kostenlos direkt beim IRS beantragen.
Viele suchen danach, weil sie Großhandelspreise von Lieferanten erhalten möchten, aber noch nicht vollständig als Unternehmen aufgestellt sind. Vielleicht testen Sie eine Produktidee. Vielleicht kaufen Sie größere Mengen an Waren für ein kleines Nebengewerbe ein. Oder vielleicht möchten Sie die Preise verschiedener Lieferanten vergleichen, bevor Sie alles offiziell registrieren.
Wichtig ist Folgendes zu verstehen: Wenn ein Lieferant nach einer „Gewerbelizenz“ fragt, meint er möglicherweise nicht ein bestimmtes Dokument.
In den USA legen viele Großhändler besonderen Wert auf die Dokumentation des Wiederverkaufs. Diese kann je nach Bundesstaat als Wiederverkaufsbescheinigung, Wiederverkäufergenehmigung, Verkäufergenehmigung, Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder Umsatzsteuergenehmigung bezeichnet werden. Der Grund dafür ist einfach: Wenn der Lieferant Ihnen steuerfrei zum Wiederverkauf verkauft, benötigt er entsprechende Unterlagen, die belegen, warum er keine Umsatzsteuer erhoben hat.
Dieser Leitfaden erklärt, wann Sie ohne Gewerbeschein im Großhandel einkaufen können, wann Sie es nicht tun sollten und was Sie einrichten müssen, wenn Sie Produkte auf die richtige Weise weiterverkaufen möchten.
Was Großhändler unter „Gewerbeschein“ verstehen (meistens)
Wenn ein Großhändler fragt: „Haben Sie eine Gewerbeerlaubnis?“, kann er je nach Lieferant und dem Bundesstaat, in dem dieser tätig ist, unterschiedliche Dinge meinen.
| DokumentAAA | Was es bedeutet | Wer stellt es üblicherweise aus? | Wann Sie es möglicherweise benötigen |
|---|---|---|---|
| Gewerbeschein | Genehmigung zum Betrieb in einer Stadt oder einem Landkreis | Stadt oder Landkreis | In einigen Regionen ist dies vor der Aufnahme der Geschäftstätigkeit erforderlich. |
| EIN | Bundessteueridentifikationsnummer für Ihr Unternehmen | IRS | Nützlich für die Eröffnung von Geschäftskonten, die Gründung von Unternehmen, die Einstellung von Mitarbeitern und einige Steuererklärungen. |
| Umsatzsteuergenehmigung oder Verkäufergenehmigung | Registrierung zur Erhebung und Abführung der Umsatzsteuer | staatliche Steuerbehörde | Normalerweise erforderlich, wenn Sie steuerpflichtige Waren verkaufen und Umsatzsteuerpflichten haben. |
| Wiederverkaufszertifikat | Dokument zum Kauf von Waren zum Weiterverkauf ohne vorherige Zahlung der Umsatzsteuer | Staatliches oder anerkanntes mehrstaatliches Zertifikat | Wird verwendet, wenn Sie Produkte steuerfrei kaufen, da diese weiterverkauft werden. |
| Geschäftsanmeldung | Unternehmensregistrierung wie z. B. GmbH oder AG | Staat | Erforderlich, wenn Sie eine juristische Person gründen |
Das Verwirrende daran ist, dass Anbieter „Lizenz“ oft als Sammelbegriff verwenden. Wenn Ihr Ziel speziell Ankauf von Lagerbeständen zum WeiterverkaufDas Dokument, das in der Regel am wichtigsten ist, ist Wiederverkaufsdokumentation, keine lokale Gewerbeerlaubnis.
Wann Sie ohne Gewerbeschein im Großhandel einkaufen können
In solchen Fällen können Sie oft ohne Papierkram „im Großhandel“ einkaufen (oder zumindest Mengenrabatte erhalten), da der Verkäufer Sie wie einen Einzelhandelskäufer behandelt und die Umsatzsteuer berechnet.
1) Sie kaufen für den persönlichen Gebrauch (nicht zum Weiterverkauf).
Auch für den Eigenbedarf gibt es Angebote für größere Mengen. Sie können beispielsweise Kartons kaufen oder … VolumenrabatteOder Sie nutzen die Lagerpreise. In diesem Fall müssen Sie mit der Zahlung der Umsatzsteuer wie bei jedem normalen Kauf rechnen.
2) Der Lieferant verkauft an die Öffentlichkeit
Manche Großhändler sind streng, andere verkaufen an jeden, solange man ihre Anforderungen erfüllt. Mindestbestellmenge Sie können entweder die Regeln befolgen, ganze Pakete kaufen oder im Voraus bezahlen. In diesen Fällen haben Sie oft Zugriff auf Produkt und Preise, ohne sich „registrieren“ zu müssen.
3) Sie beantragen keine Steuerbefreiung beim Einkauf
Das ist ein wichtiger Unterschied. Viele Lieferanten reagieren streng, wenn man nach steuerfreiem Wiederverkauf fragt, da sie die entsprechenden Unterlagen benötigen.
Wenn man normalerweise nicht ohne Papierkram im Großhandel einkaufen kann (oder sollte)
1) Wenn Sie Waren steuerfrei zum Weiterverkauf erwerben möchten
In den USA benötigen Sie in der Regel eine Wiederverkaufsbescheinigung oder ein gleichwertiges staatliches Dokument, um Waren zu erwerben, ohne die Umsatzsteuer im Voraus zu entrichten. Verkäufer nutzen diese Bescheinigungen als Nachweis dafür, dass sie bei diesem Verkauf keine Umsatzsteuer schulden.
2) Wenn der Lieferant ein Händlernetzwerk schützt
Viele Marken verkaufen ihre Produkte im Großhandel ausschließlich an verifizierte Händler, da sie nicht möchten, dass ihre Produkte auf Marktplätzen weiterverkauft, öffentlich reduziert angeboten oder von unbekannten Anbietern ohne Kundenservice vertrieben werden. In diesen Fällen geht es bei der Verifizierung häufig um Markenschutz und nicht um Steuererhebungen.
3) Wenn Sie in Versuchung geraten, sich die Wiederverkaufsbescheinigung einer anderen Person „auszuleihen“.
Hier liegt das Problem. Wiederverkaufsbescheinigungen sind für Käufe gedacht, die zum Weiterverkauf bestimmt sind, und viele Bundesstaaten stellen klar, dass bei einem steuerfreien Kauf und anschließender persönlicher Nutzung der Artikel unter Umständen Nutzungssteuer fällig wird.
Ja, es ist zwar möglich, ohne Lizenz im Großhandel einzukaufen, aber die Verwendung fremder Unterlagen ist keine kluge Lösung.
Kurzentscheidungstabelle: „Kann ich im Großhandel ohne Papierkram einkaufen?“
| Situation | Kann man das kaufen? | Wird Umsatzsteuer erhoben? | Konkret erwartet dich: | Bester nächster Schritt |
|---|---|---|---|---|
| Private Großeinkäufe | Normalerweise ja | Ja | Mengenrabatte, keine echten Großhandelsbedingungen | Kaufen Sie Kartonpackungen oder Mengenrabatte. |
| Produkte vor dem Start testen | Oft ja | Ja | Kleinere Rabatte und eingeschränkter Zugang zu Lieferanten | Nachfrage und Margen prüfen |
| Weiterverkauf, aber Zahlung der Umsatzsteuer | Oft ja | Ja | Höhere Kostenbasis | Richten Sie sich richtig ein, sobald Sie es ernst meinen. |
| Weiterverkauf und Beantragung einer Steuerbefreiung | Normalerweise nein | Nicht, wenn gültige Dokumente akzeptiert werden. | Der Lieferant wird nach Wiederverkaufsdokumenten fragen. | Beantragen Sie eine Umsatzsteuergenehmigung und eine Wiederverkaufsbescheinigung. |
| Marke mit Händlerschutz | Oft nicht | Hängt ab | Strenge Genehmigung und Überprüfung | Bewerben Sie sich als Einzelhändler oder Händler |
| Liquidations- oder Abverkaufskauf | Oft ja | Normalerweise ja | Niedrige Preise, aber unbeständige Warenverfügbarkeit | Nur zu Testzwecken, nicht für die stabile Versorgung geeignet. |
7 legale Wege, um im Großhandel einzukaufen (oder Großhandelspreise zu erhalten) ohne Gewerbeschein
Nachfolgend finden Sie sieben Möglichkeiten, um Mengenrabatte ohne formelle Wiederverkäuferunterlagen zu erhalten. In den meisten Fällen sollten Sie davon ausgehen, dass… Sie zahlen Umsatzsteuer. und Sie erhalten möglicherweise flachere Preisstufen als verifizierte Wiederverkaufskonten.
1) Beginnen Sie mit Großpackungen von regulären Einzelhändlern.
So können Sie herausfinden, ob sich ein Produkt verkauft, wie der Versand abläuft und ob die Stückkosten stimmen, bevor Sie Lieferantenkonten verfolgen.
2) Kaufen Sie bei Lieferanten, die Verbraucherkäufe ermöglichen
Manche Händler verkaufen ohne Gewerbenachweis. Rechnen Sie mit Umsatzsteuer und niedrigeren Preisen, bis Sie für den Wiederverkauf eingerichtet sind.
3) Nutzen Sie Liquidations- oder Abverkaufskanäle sorgfältig.
Liquidationen ermöglichen niedrige Stückkosten ohne Zertifizierung, allerdings kann der Lagerbestand schwanken. Sie eignen sich gut zum Testen, bieten aber selten eine stabile Lieferkette.
4) Arbeiten Sie mit lokalen Herstellern zusammen, die direkt verkaufen.
Kleinere Hersteller zeigen sich unter Umständen flexibel, wenn Sie größere Mengen bestellen und im Voraus bezahlen. Dies kann in Kategorien wie … ein vielversprechender Einstieg sein. Haushaltswaren und einfach Kleider (und manchmal auch Lebensmittel/Kosmetik, wenn die entsprechenden Anforderungen erfüllt sind).
5) Besuchen Sie Märkte oder Handelsveranstaltungen, die allgemeinen Eintritt gewähren.
Manche Messen bieten Publikumstage oder Direktverkaufsbereiche an. Bleiben Sie aber realistisch: Ohne ordnungsgemäße Wiederverkäuferregistrierung erhalten Sie später möglicherweise keine langfristigen Großhandelskonditionen.
6) Fragen Sie nach einem Großhandels-Einsteigerprogramm.
Manche Marken bieten Ihnen zunächst kleinere Bestellmengen zu etwas höheren Preisen an und gewähren Ihnen dann günstigere Großhandelskonditionen, sobald Sie regelmäßige Nachbestellungen nachweisen können. Sollten sie ablehnen, dient dies oft dem Schutz des Vertriebskanals und ist keine persönliche Kritik.
7) Wenn Sie den Weiterverkauf ernsthaft planen, führen Sie die grundlegende Einrichtung durch.
Dies ist die nachhaltigste Option. Sobald Sie über die richtigen Unterlagen verfügen, behandeln Sie die Lieferanten wie einen echten Kunden, Ihre Preise verbessern sich und Sie vermeiden umständliche, in einer Grauzone liegende Lösungsansätze.
Wenn Ihr Ziel der Wiederverkauf ist, können Sie auch unseren vollständigen Leitfaden lesen. So kaufen Sie Großhandelsprodukte zum Weiterverkauf vor der Auswahl der Lieferanten.
Wenn Sie Wiederverkäufer sind: die einfache, legale Einrichtung (mit Fokus auf die USA)
Wenn Sie Waren zum Weiterverkauf erwerben, selbst in kleinen Mengen, müssen Sie in der Regel die Umsatzsteuer korrekt abwickeln. Dies ist der von vielen Händlern gewählte, unkomplizierte Weg.
Schritt 1: Beantragen Sie eine EIN (oft hilfreich und kostenlos, wenn Sie diese direkt beantragen).
Eine EIN ist eine bundesweite Steueridentifikationsnummer. Das Finanzamt weist ausdrücklich darauf hin, dass Sie kann eine EIN erhalten direkt von ihnen und warnt die Leute davor, Seiten zu meiden, die dafür Geld verlangen.
Schritt 2: Beantragen Sie Ihre staatliche Umsatzsteuergenehmigung (sofern erforderlich).
Umsatzsteuerregistrierung Die Regelungen sind bundesstaatsspezifisch. Wenn Sie in einem Bundesstaat Umsatzsteuer erheben müssen, müssen Sie sich in der Regel bei der dortigen Steuerbehörde registrieren. (Die genauen Bestimmungen hängen von Ihrem Standort und Ihrer Geschäftstätigkeit ab.)
Schritt 3: Wiederverkaufszertifikate korrekt verwenden
Eine Wiederverkaufsbescheinigung ist für Einkäufe gedacht, die zum Weiterverkauf bestimmt sind. Sie sollte im Allgemeinen nicht für Artikel verwendet werden, die Sie in Ihrem Unternehmen verwenden oder verbrauchen, und für Artikel, die im Rahmen des Wiederverkaufs erworben wurden, kann die Nutzungssteuer anfallen, wenn Sie sie letztendlich verwenden.
Schritt 4: Wenn Sie in mehreren Bundesstaaten tätig sind, beachten Sie, dass Zertifikate nicht universell gültig sind.
Es gibt zwar einige bundesstaatenübergreifende Zertifikate, deren Akzeptanz jedoch je nach Bundesstaat und Anwendungsfall variiert:
Vereinfachte Umsatzsteuer (SST) Die Mitgliedstaaten akzeptieren das SST-Befreiungsbescheinigungsformular.
Das Multistate Tax Commission (MTC) Wiederverkaufsbescheinigung für einheitliche Umsatzsteuer listet Staaten auf, die angeben, es zu akzeptieren, mit Anweisungen und Einschränkungen.
(Dies ist keine Rechts- oder Steuerberatung. Nutzen Sie dies als praktischen Überblick und überprüfen Sie die Details für Ihr Bundesland.)
Für Großhändler (Verkäufer): Umgang mit Käufern ohne Lizenz
Dieses Problem tritt bei Shopify-Händlern ständig auf. Sie möchten Großhandel verkaufenSie möchten aber nicht, dass zufällige Käufer die Großhandelspreise sehen, und Sie benötigen eine saubere Möglichkeit, Käufer zu genehmigen.
Ein praktischer Aufbau sieht üblicherweise so aus:
- Ihr Einzelhandelsgeschäft bleibt für alle geöffnet.
- Der Zugang zum Großhandel ist durch eine einfache Bewerbung gesichert.
- Genehmigte Käufer erhalten Großhandelspreise und ein optimiertes Bestellerlebnis für Großabnehmer.
Was im Großhandelsantrag angegeben werden sollte (vereinfachte Version):
- Firmenname + Website/Social Proof (falls vorhanden)
- Bundesstaat(en), in den/die Sie versenden/weiterverkaufen werden
- Geplante Vertriebskanäle (Ladengeschäfte, Großhandelskunden, Marktplätze usw.)
- Wiederverkaufszertifikat nur wenn Der Käufer bittet um steuerfreies Einkaufen
- Kontaktdaten für Rechnungsstellung/Support
Viele Händler auf Shopify handhaben dies folgendermaßen:
- ein Großhandelsregistrierungsformular (zur Erfassung von Geschäftsdaten und Dokumenten),
- ein abgeschlossener Großhandelsbereich (sodass die Großhandelspreise nicht öffentlich sind),
- und kontobasierte Preisregeln für genehmigte Käufer.
Wenn Sie Wholesale Helper-Apps verwenden, sieht ein typischer Stack folgendermaßen aus:
- Großhandelspreisrabatt B2B für kundenspezifische Preisgestaltung/Rabatte und Registrierungsabläufe im Großhandel.
- Großhandels-Schlossmanager: B2B um Produkte/Seiten/Kollektionen so einzuschränken, dass der Zugriff für den Großhandel nicht öffentlich ist.
(Halten Sie es einfach: Genehmigung + Zugangskontrolle + Preisgestaltung. Alles andere ist optional.)
Zusammenfassung
Wenn Sie größere Mengen für den Eigenbedarf kaufen, profitieren Sie oft von Mengenrabatten ohne großen Papierkram. In den meisten Fällen zahlen Sie einfach die übliche Mehrwertsteuer und halten sich an die Mindestbestellmenge des Lieferanten.
Wenn Sie Waren zum Weiterverkauf erwerben, ist der größte Vorteil nicht eine allgemeine Gewerbeerlaubnis. Entscheidend ist vielmehr die korrekte Weiterverkaufsdokumentation, damit Lieferanten Ihnen steuerlich korrekt verkaufen können. Sobald dies eingerichtet ist, lassen sich Großhandelskonten einfacher eröffnen, die Preisgestaltung wird einheitlicher und Sie vermeiden komplizierte, in einer Grauzone liegende Lösungen, die später Probleme verursachen.
Wenn das native B2B-Geschäft nicht ausreicht, Großhandelspreisrabatt ist der nächste Schritt.
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Häufig gestellte Fragen
Ist eine Gewerbelizenz dasselbe wie eine Wiederverkaufsbescheinigung?
Nein. Eine Gewerbeerlaubnis berechtigt Sie in der Regel zum Geschäftsbetrieb in einer Stadt, einem Landkreis oder einem Bundesland. Mit einer Wiederverkäuferbescheinigung können Sie Produkte zum Weiterverkauf erwerben, ohne die Umsatzsteuer im Voraus zu entrichten.
Kann ich im Großhandel für den persönlichen Gebrauch einkaufen?
Ja, sofern der Lieferant dies zulässt. Sie sollten mit der Zahlung von Umsatzsteuer rechnen, da Sie die Produkte nicht zum Weiterverkauf erwerben.
Kann ich die Wiederverkaufsbescheinigung einer anderen Person verwenden?
Nein. Verwenden Sie nicht die Wiederverkaufsbescheinigung einer anderen Person. Wiederverkaufsbescheinigungen dürfen nur von dem Unternehmen oder der Person, der/die sie gehören, und nur für gültige Wiederverkaufskäufe verwendet werden.
Was passiert, wenn ich steuerfrei einkaufe, die Produkte aber nicht weiterverkaufe?
Je nach den Bestimmungen Ihres Bundeslandes können Nutzungssteuern anfallen oder andere Probleme auf Landesebene auftreten. Daher sollten Wiederverkaufsbescheinigungen nur für Produkte verwendet werden, die Sie tatsächlich zum Weiterverkauf beabsichtigen.
Wie kann man am einfachsten legal in den USA mit dem Großhandel beginnen?
Ein gängiger Weg ist, eine EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer) zu beantragen, sich gegebenenfalls für die Umsatzsteuergenehmigung des jeweiligen Bundesstaates zu registrieren und Wiederverkaufsbescheinigungen beim Kauf von Waren für den Wiederverkauf korrekt zu verwenden.
Können Shopify-Verkäufer Großhandelskäufer genehmigen, bevor sie ihnen Preise anzeigen?
Ja. Shopify-Händler können Großhandelsanfragen sammeln, Käuferdaten prüfen und Großhandelspreise erst nach Genehmigung anzeigen. Dies ist über Shopify B2B-Firmenkontoanfragen, benutzerdefinierte Workflows oder Großhandels-Apps möglich.
