TVA Shopify – Pour les entreprises américaines, européennes, britanniques et hors UE

Points clés à retenir

• La TVA, ou taxe sur la valeur ajoutée, est une taxe à la consommation appliquée dans de nombreux pays, notamment au Royaume-Uni et dans les États membres de l'UE.
• Vous n'êtes pas automatiquement conforme à la TVA Shopify. Vous devez ajouter les enregistrements fiscaux appropriés et vérifier vos paramètres fiscaux Shopify.
• Si vous vendez dans l'UE, vous pourriez avoir besoin d'une immatriculation à la TVA locale, d'une immatriculation OSS, d'une immatriculation IOSS ou d'une combinaison de ces immatriculations, selon votre lieu d'établissement et vos lieux d'expédition.
• Shopify prend en charge les options de configuration fiscale de l'UE telles que l'enregistrement à la TVA locale, l'enregistrement OSS et l'enregistrement à la TVA pour les micro-entreprises.
• Pour les ventes au Royaume-Uni, le traitement de la TVA peut dépendre de la valeur de la commande, du lieu d'établissement de l'entreprise, du lieu d'établissement du client et du fait que les marchandises soient importées ou non.
• Shopify peut calculer les droits de douane et les taxes d'importation lors du paiement pour les boutiques éligibles, mais vous devez configurer correctement vos paramètres de droits de douane, de taxes d'importation et d'enregistrement fiscal.
• Pour les ventes B2B dans l'UE/au Royaume-Uni, la validation du numéro de TVA et les règles d'autoliquidation peuvent avoir leur importance.
• Shopify Tax, au sein de l'UE et au Royaume-Uni, prend en charge les calculs automatisés, les factures de TVA et le suivi des seuils.
• Testez toujours le processus de paiement pour vos principaux marchés clients avant de mettre en ligne les paramètres de TVA.

Vendre à l'international sur Shopify est passionnant, mais la TVA peut vite devenir complexe.

Les règles relatives à la TVA varient selon le lieu d'implantation de votre entreprise, celui de vos clients, selon que vous vendiez en B2C ou en B2B, et selon que la commande soit nationale ou transfrontalière.

Dans ce guide, nous expliquerons ce que signifie la TVA, quand les marchands Shopify peuvent être tenus de la collecter, comment elle fonctionne pour les entreprises américaines, européennes, britanniques et non européennes, et quels paramètres vous devriez vérifier dans Shopify.

Ce guide est fourni à titre indicatif uniquement. Les règles relatives à la TVA peuvent évoluer et varier selon le pays, le type de produit et la structure de l'entreprise. Il est donc toujours préférable de vérifier vos obligations fiscales auprès d'un expert-comptable ou d'un spécialiste de la TVA.

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Qu'est-ce que la TVA Shopify ?

Pour commencer, la TVA (taxe sur la valeur ajoutée) de Shopify est une taxe prélevée sur la vente de produits et services depuis votre boutique Shopify, que l'acheteur paie indirectement. Cela signifie queLes vendeurs Shopify doivent collecter la TVA auprès de leurs clients au moment de la vente (à la caisse) et le remettre aux autorités fiscales respectives de leurs pays. 

Lors de la configuration de votre boutique Shopify, il est essentiel de déterminer si vous devez facturer T.V.A. sur vos produits et services si vos acheteurs sont originaires des pays membres de l'UE ou du Royaume-Uni.

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TVA vs taxe de vente

La TVA et la taxe sur les ventes sont toutes deux des taxes à la consommation, mais elles fonctionnent différemment.

Point	T.V.A.	La taxe de vente
régions communes	Royaume-Uni, UE et de nombreux autres pays	États-Unis
Chargé sur	Les biens et services	Ventes au détail habituelles
Appliqué à l'ensemble de la chaîne d'approvisionnement	Oui	Généralement lors de la vente finale
Exigences en matière de facturation	Souvent plus détaillé	Varie selon l'état
traitement B2B	L'autoliquidation peut s'appliquer dans certains cas.	Des certificats d'exemption peuvent être demandés.
Configuration de Shopify	Immatriculations TVA, OSS/IOSS, paramètres régionaux	Inscriptions fiscales d'État et paramètres de lien

Si vous vendez uniquement aux États-Unis, votre principale préoccupation sera probablement la taxe de vente. Si vous vendez au Royaume-Uni ou dans l'UE, la TVA devient un élément important.

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Quand et quand ne pas s'inscrire à la TVA ?

L'inscription à la TVA et son imposition sur vos produits ne sont pas une étape nécessaire pour chaque vendeur Shopify. Avant d'activer les paramètres fiscaux dans Shopify, vérifiez si vous répondez aux critères d'immatriculation obligatoire à la TVA. Voici quelques facteurs courants qui déterminent si vous devez vous inscrire ou non :

• Type ou produit: Tous les types de produits ne sont pas taxés dans tous les pays. Certains sont exonérés de TVA.
• Localisation et seuil : Chaque pays a son propre montant minimum de ventes, au-delà duquel vous devez vous inscrire à la TVA. Par exemple, le seuil au Royaume-Uni est de £90,000 dans un roulement Période de 12 mois.
• Commerce transfrontalier: Si vous vendez des produits à des clients situés dans d'autres pays de l'UE, leurs seuils respectifs s'appliquent également.

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TVA pour les boutiques Shopify basées aux États-Unis, dans l'UE, hors UE et au Royaume-Uni

La TVA est appliquée différemment aux entreprises basées dans l'UE, hors UE et au Royaume-Uni.

Voici quelques cas d’utilisation qui vous donneront une meilleure idée :

1. Pour les entreprises Shopify aux États-Unis

Une entreprise Shopify basée aux États-Unis vendant des produits aux États-Unis

Si vous êtes une entreprise Shopify basée aux États-Unis et que tous vos acheteurs sont originaires des États-Unis, vous n'aurez pas besoin de collecter la TVA.

Une entreprise Shopify basée aux États-Unis vendant des produits à des clients des pays membres de l'UE

Dans l’Union européenne (UE), chaque pays membre a ses propres taux de TVA (taxe sur la valeur ajoutée) et la réglementation. Par conséquent, le taux de TVA à percevoir dépend du pays dans lequel vous vendez vos produits.

Une entreprise Shopify basée aux États-Unis vendant des produits à des clients du Royaume-Uni

Si vous êtes une entreprise Shopify basée aux États-Unis qui vend des produits à des citoyens britanniques, vous devrez facturer la TVA au Le taux standard du Royaume-Uni, actuellement fixé à 20 %.

2. Pour les entreprises Shopify dans les pays membres de l'UE

Une entreprise basée dans l'UE qui vend des produits dans les pays membres de l'UE

Si votre entreprise Shopify est basée dans l'UE (États membres), vous devez facturer la TVA au taux standard de votre pays.

Une entreprise Shopify basée dans l'UE vendant des produits à des clients de pays non membres de l'UE

Lorsqu'une entreprise Shopify basée dans l'UE vend des produits à des clients situés dans des pays tiers, la TVA n'est pas applicable. Les vendeurs doivent la percevoir conformément aux lois et réglementations d'importation du pays de destination. 

Une entreprise Shopify basée dans l'UE vendant des produits à des clients du Royaume-Uni

Si votre entreprise Shopify est basée dans l'UE et vend des produits à des clients au Royaume-Uni, vous devrez facturer la TVA au taux standard britannique.

3. Pour les entreprises Shopify au Royaume-Uni

Une entreprise Shopify basée au Royaume-Uni vendant des produits au Royaume-Uni

Si vous êtes une entreprise établie au Royaume-Uni et que vous effectuez des livraisons de produits ou de services imposables, vous devez facturer la TVA sur ces ventes au taux normal.

Une entreprise Shopify basée au Royaume-Uni vendant des produits à des clients des pays membres de l'UE

Si votre entreprise Shopify basée au Royaume-Uni vend des produits à des clients résidant dans un pays membre de l'UE, vous devrez facturer la TVA au taux normal en vigueur dans ce pays. Par exemple, si vous vendez un produit d'une valeur de [montant à préciser], vous devrez facturer la TVA au taux normal applicable dans ce pays. 100 € à un client en France, vous devrez alors également collecter 20 % de TVA (20 €) d'eux conformément aux lois fiscales françaises.

Une entreprise Shopify basée au Royaume-Uni vendant des produits à des clients de pays non membres de l'UE

Lorsqu'une entreprise Shopify basée au Royaume-Uni vend des produits à des clients de pays non membres de l'UE, la TVA ne s'applique pas à ces ventes. Les vendeurs doivent percevoir les taxes conformément aux lois et réglementations d'importation du pays de destination.

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Facturation de la TVA Shopify pour les clients B2B et B2C

Le scénario acheteur-vendeur joue un rôle important dans TVA sur ShopifySi vous vendez à la fois en B2B et en DTC sur votre boutique, il peut y avoir des différences dans la TVA que vous facturerez sur vos produits.

I. Vente aux clients B2B

Si vous vendez vos produits à vos Clients B2B/grossistes, vous n'avez pas besoin de collecter la TVA auprès d'eux s'ils fournissent leur numéro de TVA valide lors du paiement.

Assurez-vous simplement que vos clients B2B disposent d'un numéro de TVA valide afin qu'ils soient soumis à la réglementation.mécanisme de facturation inversée dans les transactions B2B.

Ne vous inquiétez pas, nous vous montrerons comment mettre en place des exonérations fiscales pour vos clients basés dans l'UE plus loin dans cet article.

II. Vente aux clients B2C

Si vous vendez vos produits à des clients B2C, alors tu devras collecter la TVA auprès d'eux selon les taux d'imposition applicables dans leur région. Vous pourrez ensuite le remettre aux autorités fiscales compétentes.

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Comment configurer la TVA pour votre boutique Shopify ?

Vous devriez maintenant avoir une idée générale du fonctionnement de la TVA pour votre type d'activité. L'étape suivante consiste à la configurer dans Shopify en fonction de vos lieux de vente, du lieu d'immatriculation de votre entreprise et de la manière dont vous souhaitez que les taxes apparaissent à vos clients.

Avant de modifier ces paramètres, assurez-vous de savoir où vous devez collecter la TVA. Shopify peut vous aider à calculer les taxes, mais vous devez toujours disposer d'un numéro d'immatriculation à la TVA et d'une configuration fiscale corrects.

A. Vérifiez que vos produits sont configurés pour la facturation de la taxe.

Avant de configurer les zones de TVA, assurez-vous d'abord que vos produits et variantes sont bien marqués comme taxables.

Depuis votre interface administrateur Shopify, accédez à Paramètres > Taxes et droits de douane.

Si certains produits ou variantes ne sont pas configurés pour la facturation des taxes, Shopify peut afficher un avertissement comme :

Vous n'appliquez pas de taxes sur certaines variantes de produits.

Cliquez à nouveau Modifier les variantes et vérifiez les produits ou variantes qui devraient être soumis à la taxe.

Vous pouvez également le vérifier depuis la page produit. Ouvrez le produit dans l'interface d'administration Shopify et assurez-vous que… Facturer la taxe sur ce produit est sélectionné.

C’est important car Shopify ne calculera pas correctement la TVA pour les produits qui ne sont pas marqués comme taxables.

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B. Ajoutez le pays ou la région où vous souhaitez collecter la TVA.

Dans l'interface d'administration Shopify actuelle, la TVA et la collecte des taxes sont gérées à partir de Paramètres > Taxes et droits de douane.

Sur cette page, recherchez le régions fiscales .

Cette section indique les pays ou régions où vos clients paieront des taxes et où vous collecterez et reverserez ces taxes. Dans l'interface utilisateur actuelle de Shopify, il est également indiqué que vous pourriez avoir besoin de créer un compte. zone d'expédition ajouter une nouvelle région fiscale.

Pour vérifier ou ajouter une zone de TVA :

1. Allez dans  Paramètres > Taxes et droits de douane.
2. Faites défiler jusqu'à régions fiscales.
3. Vérifiez si le pays ou la région où vous devez collecter la TVA figure déjà dans la liste.
4. Si la région est répertoriée, ouvrez-la et configurez la collecte des taxes ou de la TVA.
5. Si la région n'est pas répertoriée, veuillez d'abord créer ou mettre à jour une zone d'expédition pour ce pays ou cette région.

Pour créer ou mettre à jour une zone d'expédition :

1. Allez dans  Paramètres > Expédition et livraison.
2. Ouvrez un profil ou ajoutez un profil personnalisé, puis ajoutez des zones.
3. Ajoutez le pays ou la région où vous souhaitez vendre.
4. Sauver la zone d'expédition.
5. Retour à Paramètres > Taxes et droits de douane.
6. Vérifiez si le nouveau pays ou la nouvelle région apparaît désormais sous régions fiscales.

Le point important est le suivant : les zones de livraison servent uniquement à rendre la région disponible. La TVA est toujours configurée à partir de Paramètres > Taxes et droits de douane, pas à partir des paramètres d'expédition.

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C. Ajouter l'enregistrement à la TVA pour l'Union européenne

Si vous vendez à des clients situés dans l'Union européenne, vous devrez peut-être ajouter votre numéro de TVA intracommunautaire dans Shopify.

Pour faire ça:

1. Allez dans  Paramètres > Taxes et droits de douane.
2. Sous régions fiscales, ouvert Union européenne s'il apparaît.
3. Choisissez le type d'immatriculation à la TVA qui s'applique à votre entreprise.
4. Veuillez saisir votre numéro de TVA.
5. Enregistrer ou cliquer Collecter la TVA.

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D. Inclure ou exclure la taxe en fonction du lieu de résidence du client

Si vous vendez à l'international, vous pouvez demander à Shopify d'inclure ou d'exclure les taxes en fonction du pays du client.

Par exemple, les clients du Royaume-Uni et de l'UE s'attendent généralement à ce que les prix incluent la TVA, tandis que les clients américains s'attendent généralement à ce que les taxes soient ajoutées au moment du paiement.

Sur Shopify, ce paramètre est lié à la tarification dynamique TTC. Son emplacement exact peut varier selon la configuration de votre boutique Shopify Markets. Certaines boutiques l'affichent dans les préférences de Markets, tandis que les configurations plus récentes proposent des paramètres de prix et de taxes directement dans chaque Market.

Pour le vérifier :

1. Ouvrez Marchés depuis le menu principal d'administration de Shopify.
2. Ouvrez le marché que vous souhaitez modifier, tel que Royaume-Uni, Union européenne, International, États-Unis.
3. Vérifiez le marché Prix, Taxes, Droits et taxes à l'importation, Affichage des taxes paramètres.
4. Recherchez une option permettant d'inclure ou d'exclure les taxes en fonction du pays du client.
5. Si vous ne le trouvez pas, utilisez la recherche d'administration Shopify et recherchez tarification dynamique toutes taxes comprises or Inclure ou exclure la taxe en fonction du pays du client.

Ne vous inquiétez pas si votre écran Shopify ne correspond pas exactement aux anciens tutoriels. Shopify a modifié la présentation des Markets, et ce paramètre peut se trouver à un emplacement différent selon votre boutique.

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E. Établissement des droits de douane et des taxes à l'importation

Si vous vendez à l'international, vous pouvez également percevoir les droits de douane et les taxes d'importation lors du paiement.

Dans l'interface utilisateur actuelle de Shopify, cette option est disponible sous :

Paramètres > Taxes et droits de douane > Droits de douane et taxes à l'importation

Vous pourriez voir une option comme :

Percevoir les droits de douane et les taxes d'importation à la caisse

Cela permet de réduire les frais imprévus pour les clients internationaux à la livraison.

Pour le configurer:

1. Allez dans  Paramètres > Taxes et droits de douane.
2. Faites défiler jusqu'à Droits et taxes à l'importation.
3. Cliquez à nouveau Mettre en place.
4. Examinez les pays, les modalités d'expédition et les options de perception des droits de douane.
5. Enregistrez vos paramètres.

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F. Afficher ou modifier le libellé de la TVA au moment du paiement

Par défaut, Shopify affiche les informations fiscales dans le récapitulatif de commande lorsque des taxes s'appliquent à la commande.

Si vos prix incluent la TVA, Shopify peut afficher les taxes comprises dans le total. Si les prix sont hors TVA, Shopify peut ajouter les taxes au moment du paiement en fonction de votre configuration fiscale et du lieu de résidence du client.

Si vous souhaitez modifier le texte affiché lors du paiement, vous pouvez mettre à jour la langue de votre thème :

1. Allez dans  Boutique en ligne > Thèmes.
2. Cliquez sur trois points à côté de votre thème actif.
3. Sélectionner Modifier le contenu du thème par défaut.
4. Recherchez des mots liés à la fiscalité comme impôt, T.V.A., comme.
5. Mettez à jour le texte avec soin.
6. Cliquez à nouveau Enregistrer.

Une étiquette couramment utilisée est :

Y compris {{montant}} dans les taxes

Cela modifie uniquement le libellé affiché aux clients. Le calcul de la TVA reste inchangé. Ce calcul dépend de votre immatriculation fiscale, de vos zones fiscales, des paramètres de taxe de vos produits, de vos prix TTC, de vos paramètres de marché, de la configuration de vos droits de douane et du lieu de résidence de vos clients.

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Ajout de l'option TVA lors du paiement à l'aide de l'application Wholesale Pricing Discount 

Le Remise sur les prix de gros app est une application B2B qui s'intègre parfaitement à Marchés ShopifyIl vous permet d'afficher l'exonération fiscale pour la TVA et les identifiants fiscaux (pour les clients B2B - en fonction des balises client, des clients connectés et des clients non connectés) lors du paiement.

• Vous pouvez facturer des taxes aux clients non exonérés qui ne disposent pas d'un numéro de TVA valide.
• Collectez automatiquement la TVA auprès des clients B2C non exonérés sans aucune interruption.

À noter: Vous devez installer l'application Wholesale Pricing Discount dans votre boutique Shopify pour cette configuration.

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Conclusion

Pour conclure notre discussion sur la mise en place de la TVA Shopify, il est important de reconnaître son importance. Pour les entrepreneurs souhaitant étendre leur présence et servir les clients des pays de l'UE, la mise en œuvre de la TVA Shopify est cruciale. Elle témoigne de leur engagement en matière de conformité et de transparence, et renforce la confiance des clients.

En comprenant les complexités de la TVA, vous pouvez collecter et reverser les taxes avec précision, tout en évitant les conséquences juridiques. Grâce aux étapes décrites dans cet article, la configuration de la TVA sur Shopify peut être un processus fluide. Alors, agissez dès maintenant et vendez en toute confiance dans les pays de l'UE ! N'oubliez pas : rester informé et à jour sur les lois fiscales est une responsabilité permanente. Tenez-vous informé de tout changement futur susceptible d'impacter votre entreprise.

Merci d'avoir lu

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Questions fréquemment posées