Shopify IVA – Per aziende statunitensi, UE, Regno Unito e non UE

Punti chiave

• IVA è l'acronimo di Imposta sul Valore Aggiunto. Si tratta di un'imposta sui consumi applicata in molti paesi, tra cui il Regno Unito e gli stati membri dell'UE.
• Non sei automaticamente conforme alla normativa IVA di Shopify. Devi aggiungere le registrazioni fiscali corrette e rivedere le impostazioni fiscali del tuo account Shopify.
• Se vendi nell'UE, potresti aver bisogno di una registrazione IVA locale, di una registrazione OSS, di una registrazione IOSS o di una combinazione di queste, a seconda del paese in cui hai sede e dei paesi in cui effettui le spedizioni.
• Shopify supporta diverse opzioni di configurazione fiscale nell'UE, come la registrazione IVA locale, la registrazione OSS e la registrazione IVA per le microimprese.
• Per le vendite nel Regno Unito, il trattamento IVA può dipendere dal valore dell'ordine, dalla sede dell'azienda, dalla sede del cliente e dal fatto che la merce sia importata o meno.
• Shopify può calcolare dazi e tasse di importazione al momento del pagamento per i negozi idonei, ma è necessario configurare correttamente le impostazioni relative a dazi, tasse di importazione e registrazione fiscale.
• Per le vendite B2B nell'UE/Regno Unito, la convalida del numero di partita IVA e le norme sull'inversione contabile possono essere rilevanti.
• Shopify Tax, nell'UE e nel Regno Unito, supporta calcoli automatici, fatture IVA e monitoraggio delle soglie di esenzione.
• Prima di pubblicare le impostazioni IVA, testa sempre la procedura di pagamento per i principali clienti.

Vendere a livello internazionale su Shopify è entusiasmante, ma l'IVA può diventare rapidamente complicata.

Le norme IVA variano a seconda della sede della tua attività, della sede dei tuoi clienti, del tipo di vendita (B2C o B2B) e della natura dell'ordine (nazionale o internazionale).

In questa guida spiegheremo cosa significa IVA, quando i commercianti Shopify potrebbero dover riscuotere l'IVA, come funziona l'IVA per le aziende statunitensi, europee, britanniche ed extra-UE e quali impostazioni dovresti controllare all'interno di Shopify.

Questa guida ha scopo puramente informativo. Le normative IVA possono cambiare e variare a seconda del paese, del tipo di prodotto e della forma giuridica dell'azienda, pertanto è sempre consigliabile verificare i propri obblighi fiscali con un commercialista o uno specialista in materia di IVA.

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Cos'è l'IVA di Shopify?

Per iniziare dalle basi, l'IVA (imposta sul valore aggiunto) di Shopify è un'imposta applicata alla vendita di prodotti e servizi dal tuo negozio Shopify, che l'acquirente paga indirettamente. Ciò significa cheI venditori Shopify devono riscuotere l'IVA dai propri clienti al momento della vendita (al momento del pagamento) e versarlo alle autorità fiscali competenti nei rispettivi Paesi. 

Quando imposti il ​​tuo negozio Shopify, è essenziale considerare se devi addebitare IVA sui tuoi prodotti e servizi se i tuoi acquirenti provengono dai paesi membri dell'UE o dal Regno Unito.

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IVA contro imposta sulle vendite

Sia l'IVA che l'imposta sulle vendite sono imposte sui consumi, ma funzionano in modo diverso.

punto	IVA	Imposta sulle vendite
Regioni comuni	Regno Unito, UE e molti altri paesi	Stati Uniti
Caricato su	Beni e servizi	Solitamente vendite al dettaglio
Applicabile lungo tutta la catena di approvvigionamento	Si	Solitamente in saldo finale
Requisiti di fatturazione	Spesso più dettagliato	Varia in base allo stato
Trattamento B2B	In alcuni casi potrebbe essere applicata la tariffa inversa.	È possibile richiedere certificati di esenzione
Configurazione di Shopify	Registrazioni IVA, OSS/IOSS, impostazioni regionali	Registrazioni fiscali statali e definizione del nesso

Se vendete solo negli Stati Uniti, la vostra principale preoccupazione potrebbe essere l'imposta sulle vendite. Se vendete nel Regno Unito o nell'UE, l'IVA diventa importante.

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Quando e quando non registrarsi ai fini IVA?

Registrarsi per l'IVA e addebitarla sui propri prodotti non è un passaggio obbligatorio per tutti i venditori Shopify. Prima di procedere all'abilitazione delle impostazioni fiscali su Shopify, assicurati di rientrare nei criteri per la registrazione IVA obbligatoria. Alcuni fattori comuni che determinano se è necessario registrarsi o meno sono:

• Tipo o prodotto: Non tutti i tipi di prodotti sono tassati in tutti i paesi. Alcuni sono esenti da IVA.
• Posizione e soglia: Ogni paese ha un importo minimo di vendita, superato il quale è necessario registrarsi ai fini IVA. Ad esempio, il limite di soglia nel Regno Unito è £90,000 in un rotolamento Periodo di 12 mesi.
• Commercio transfrontaliero: Se vendete prodotti a clienti in altri paesi dell'UE, si applicano anche le rispettive soglie.

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IVA per i negozi Shopify con sede negli Stati Uniti, nell'UE, al di fuori dell'UE e nel Regno Unito

L'IVA viene applicata in modo diverso alle aziende con sede nell'UE, extra-UE e nel Regno Unito.

Ecco alcuni casi d'uso che ti daranno un'idea migliore:

1. Per le aziende Shopify negli Stati Uniti

Un'azienda Shopify con sede negli Stati Uniti che vende prodotti negli Stati Uniti

Se hai un'attività Shopify con sede negli Stati Uniti e tutti i tuoi acquirenti provengono dagli Stati Uniti, non dovrai riscuotere l'IVA.

Un'azienda Shopify con sede negli Stati Uniti che vende prodotti a clienti provenienti da paesi membri dell'UE

Nell'Unione Europea (UE), ogni paese membro ha le proprie aliquote IVA (imposta sul valore aggiunto) e normative. Pertanto, l'aliquota IVA da applicare dipende dal paese specifico in cui si vendono i prodotti.

Un'azienda Shopify con sede negli Stati Uniti che vende prodotti a clienti del Regno Unito

Se sei un'azienda Shopify con sede negli Stati Uniti che vende prodotti a cittadini del Regno Unito, dovrai addebitare l'IVA al Aliquota standard del Regno Unito, attualmente fissata al 20%.

2. Per le aziende Shopify nei paesi membri dell'UE

Un'impresa con sede nell'UE che vende prodotti all'interno dei paesi membri dell'UE

Se la tua attività Shopify ha sede nell'UE (Stati membri), devi applicare l'IVA secondo l'aliquota standard del tuo paese.

Un'azienda Shopify con sede nell'UE che vende prodotti a clienti provenienti da paesi non membri dell'UE

Quando un'azienda Shopify con sede nell'UE vende prodotti a clienti in paesi extra-UE, l'IVA non entra in gioco per tali vendite. I venditori devono invece riscuotere l'imposta in base alle leggi e ai regolamenti sull'importazione del paese di destinazione. 

Un'azienda Shopify con sede nell'UE che vende prodotti a clienti del Regno Unito

Se la tua attività su Shopify ha sede nell'UE e vende prodotti a clienti nel Regno Unito, dovrai applicare l'IVA all'aliquota standard del Regno Unito.

3. Per le aziende Shopify nel Regno Unito

Un'azienda Shopify con sede nel Regno Unito che vende prodotti nel Regno Unito

Se la tua azienda ha sede nel Regno Unito ed effettua cessioni di beni o servizi soggette a IVA, devi applicare l'IVA su tali vendite all'aliquota standard.

Un'azienda Shopify con sede nel Regno Unito che vende prodotti a clienti provenienti da paesi membri dell'UE

Se la tua attività Shopify con sede nel Regno Unito vende prodotti a clienti in qualsiasi paese membro dell'UE, dovrai applicare l'IVA all'aliquota standard di quel particolare paese. Ad esempio, se vendi un prodotto del valore di 100 € a un cliente in Francia, quindi dovrai riscuotere anche il 20% di IVA (20 €) da loro secondo la normativa fiscale francese.

Un'azienda Shopify con sede nel Regno Unito che vende prodotti a clienti provenienti da paesi non membri dell'UE

Quando un'azienda Shopify con sede nel Regno Unito vende prodotti a clienti di paesi extra-UE, l'IVA non si applica a tali vendite. I venditori sono tenuti a riscuotere le imposte in base alle leggi e ai regolamenti sull'importazione del paese di destinazione.

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Addebitare l'IVA di Shopify ai clienti B2B rispetto a quelli B2C

Lo scenario acquirente-venditore gioca un ruolo significativo in IVA su ShopifySe vendi sia a B2B che a DTC nel tuo negozio, potrebbero esserci delle differenze nell'IVA che addebiterai sui tuoi prodotti.

I. Vendita a clienti B2B

Se stai vendendo i tuoi prodotti al tuo Clienti B2B/all'ingrosso, non è necessario riscuotere l'IVA da loro se forniscono il loro numero di partita IVA valido durante il pagamento.

Assicurati solo che i tuoi clienti B2B abbiano un numero di partita IVA valido in modo che rientrino nella rmeccanismo di addebito inverso nelle transazioni B2B.

Non preoccuparti, più avanti in questo articolo ti mostreremo come impostare esenzioni fiscali per i tuoi clienti con sede nell'UE.

II. Vendita a clienti B2C

Se vendi i tuoi prodotti a clienti B2C, allora dovrai riscuotere l'IVA da loro secondo le aliquote fiscali applicabili nella loro regioneSuccessivamente, potrai versarlo alle autorità fiscali competenti.

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Come impostare l'IVA per il tuo negozio Shopify?

A questo punto, dovresti avere un'idea di base di come funziona l'IVA per il tuo tipo di attività. Il passo successivo è configurarla all'interno di Shopify in base al luogo in cui vendi, al paese di registrazione della tua attività e a come desideri che le tasse vengano visualizzate dai clienti.

Prima di modificare queste impostazioni, assicurati di sapere dove devi riscuotere l'IVA. Shopify può aiutarti a calcolare le imposte, ma è comunque necessaria la corretta registrazione IVA e la configurazione fiscale appropriata.

A. Verifica che i tuoi prodotti siano impostati per l'addebito delle tasse

Prima di configurare le regioni IVA, assicurati che i tuoi prodotti e le relative varianti siano contrassegnati come soggetti a IVA.

Dal pannello di controllo di Shopify, vai a Impostazioni > Tasse e imposte.

Se per alcuni prodotti o varianti non è prevista l'applicazione delle tasse, Shopify potrebbe mostrare un avviso simile a questo:

Non applichi le tasse su alcune varianti di prodotto.

Clicchi Modifica varianti e verificare i prodotti o le varianti per i quali è prevista l'imposta.

Puoi verificarlo anche dalla pagina del prodotto. Apri il prodotto nell'area amministrativa di Shopify e assicurati che Applica le tasse su questo prodotto è selezionato.

Questo è importante perché Shopify non calcolerà correttamente l'IVA per i prodotti che non sono contrassegnati come soggetti a tassazione.

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B. Aggiungi il paese o la regione in cui desideri riscuotere l'IVA

Nell'attuale pannello di amministrazione di Shopify, la riscossione dell'IVA e delle imposte viene gestita da Impostazioni > Tasse e imposte.

In questa pagina, cerca il regioni fiscali .

Questa sezione mostra i paesi o le regioni in cui i tuoi clienti pagheranno le tasse e dove tu raccoglierai e verserai le tasse. Nell'attuale interfaccia utente di Shopify, Shopify menziona anche che potrebbe essere necessario creare un zona di spedizione per aggiungere una nuova regione fiscale.

Per verificare o aggiungere una regione IVA:

1. Vai su Impostazioni > Tasse e imposte.
2. Scorrere fino a regioni fiscali.
3. Verifica se il Paese o la regione in cui devi riscuotere l'IVA è già presente nell'elenco.
4. Se la regione è presente nell'elenco, aprila e configura la riscossione delle imposte o dell'IVA.
5. Se la regione non è presente nell'elenco, crea o aggiorna prima una zona di spedizione per quel paese o quella regione.

Per creare o aggiornare una zona di spedizione:

1. Vai su Impostazioni > Spedizione e consegna.
2. Apri un profilo o aggiungi un profilo personalizzato e poi aggiungi le zone.
3. Aggiungi il paese o la regione in cui desideri vendere.
4. Salva la zona di spedizione.
5. Torna alla Impostazioni > Tasse e imposte.
6. Verifica se il nuovo paese o regione ora appare sotto regioni fiscali.

Il punto importante è questo: le zone di spedizione aiutano solo a rendere disponibile la regione. L'IVA è ancora configurata da Impostazioni > Tasse e imposte, non dalle impostazioni di spedizione.

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C. Aggiungere la registrazione IVA per l'Unione Europea

Se vendi a clienti nell'Unione Europea, potresti dover aggiungere il tuo numero di partita IVA su Shopify.

Per fare questo:

1. Vai su Impostazioni > Tasse e imposte.
2. Sotto regioni fiscali, Aperto Unione Europea se appare.
3. Scegli la tipologia di registrazione IVA applicabile alla tua attività.
4. Inserisci il tuo numero di partita IVA.
5. Salva o fai clic Riscuotere l'IVA.

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D. Includere o escludere l'imposta in base alla località del cliente

Se vendi a livello internazionale, potresti voler impostare Shopify in modo che includa o escluda le tasse in base al paese del cliente.

Ad esempio, i clienti del Regno Unito e dell'UE si aspettano generalmente prezzi comprensivi di IVA, mentre i clienti statunitensi si aspettano che le tasse vengano aggiunte al momento del pagamento.

Su Shopify, questa impostazione è correlata alla determinazione dinamica dei prezzi comprensivi di tasse. La posizione esatta di questa impostazione può variare a seconda del layout di Shopify Markets e della configurazione del negozio. Alcuni negozi potrebbero mostrarla nelle preferenze di Markets, mentre i layout più recenti potrebbero visualizzare le impostazioni di prezzi e tasse all'interno di ciascun marketplace.

Per verificarlo:

1. Apri Mercati dal menu principale di amministrazione di Shopify.
2. Apri il mercato che desideri modificare, ad esempio Regno Unito, Unione Europea, Internazionale, o Stati Uniti.
3. Controlla il mercato Prezzi, Tasse, Dazi e tasse di importazione, o Visualizzazione delle imposte e socievole.
4. Cerca un'opzione relativa all'inclusione o all'esclusione delle imposte in base al paese del cliente.
5. Se non riesci a trovarlo, usa la ricerca amministrativa di Shopify e cerca prezzi dinamici comprensivi di tasse or includere o escludere le tasse in base al paese del cliente.

Non preoccuparti se la schermata del tuo negozio Shopify non corrisponde esattamente ai tutorial precedenti. Shopify ha modificato il layout dei Mercati e l'impostazione potrebbe apparire in una posizione diversa a seconda del tuo negozio.

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E. Stabilire dazi e tasse di importazione

Se vendi a livello internazionale, potresti anche voler riscuotere dazi e tasse di importazione al momento del pagamento.

Nell'attuale interfaccia utente di Shopify, questa opzione è disponibile in:

Impostazioni > Tasse e dazi > Dazi e imposte di importazione

Potresti visualizzare un'opzione simile a questa:

Dazi e tasse di importazione da pagare alla cassa.

Questo contribuisce a ridurre i costi aggiuntivi a sorpresa per i clienti internazionali al momento della consegna.

Per configurarlo:

1. Vai su Impostazioni > Tasse e imposte.
2. Scorrere fino a Dazi e tasse di importazione.
3. Clicchi Impostare.
4. Esamina i paesi, le modalità di spedizione e le opzioni di riscossione dei dazi doganali.
5. Salva le tue impostazioni.

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F. Visualizzare o modificare la dicitura IVA al momento del pagamento

Per impostazione predefinita, Shopify mostra le informazioni relative alle imposte nel riepilogo dell'ordine al momento del pagamento, qualora all'ordine siano previste imposte.

Se i prezzi dei tuoi prodotti includono l'IVA, Shopify può mostrare che le tasse sono incluse nel totale. Se i prezzi dei prodotti non includono l'IVA, Shopify può aggiungere le tasse al momento del pagamento in base alle tue impostazioni fiscali e alla posizione del cliente.

Se desideri modificare il testo visualizzato al momento del pagamento, puoi aggiornare la lingua del tuo tema:

1. Vai su Negozio online > Temi.
2. Clicca su tre punti accanto al tema attivo.
3. Seleziona Modifica il contenuto del tema predefinito.
4. Cerca parole relative alle tasse come imposta, IVA, o Compreso.
5. Aggiorna il testo con attenzione.
6. Clicchi Salva.

Un'etichetta comunemente utilizzata è:

Incluso {{importo}} nelle tasse

Questa modifica cambia solo la dicitura mostrata ai clienti. Non cambia il modo in cui viene calcolato l'IVA. Il calcolo effettivo dell'IVA dipende dalle registrazioni fiscali, dalle regioni fiscali, dalle impostazioni fiscali dei prodotti, dai prezzi comprensivi di IVA, dalle impostazioni di mercato, dalla configurazione dei dazi e dalla posizione del cliente.

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Aggiungere l'opzione IVA al momento del pagamento utilizzando l'app Wholesale Pricing Discount 

Migliori Sconto sui prezzi all'ingrosso app è un'app B2B che si integra perfettamente con Mercati ShopifyConsente di mostrare l'esenzione fiscale per IVA e codici fiscali (per i clienti B2B, in base ai tag dei clienti, ai clienti registrati e ai clienti non registrati) durante il pagamento.

• È possibile addebitare le tasse ai clienti non esenti che non dispongono di un numero di partita IVA valido.
• Riscuoti automaticamente l'IVA dai clienti B2C non esenti, senza alcuna interruzione.

Nota: Per questa configurazione è necessario che l'app Wholesale Pricing Discount sia installata nel tuo negozio Shopify.

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Conclusione

Concludendo la nostra analisi sull'impostazione di Shopify VAT, è importante riconoscerne l'importanza. Per gli imprenditori che mirano ad ampliare la propria portata e servire clienti provenienti dai paesi dell'UE, l'implementazione di Shopify VAT è fondamentale. Dimostra impegno verso la conformità e la trasparenza e promuove la fiducia dei clienti.

Comprendendo le complessità dell'IVA, puoi riscuotere e versare le imposte in modo accurato, evitando conseguenze legali. Con i passaggi descritti in questo articolo del blog, configurare l'IVA di Shopify può essere un processo semplice e intuitivo. Quindi, agisci ora e vendi con sicurezza nei paesi dell'UE! Ricorda, rimanere informati e aggiornati sulle normative fiscali è una responsabilità costante. Rimani aggiornato su eventuali cambiamenti futuri che potrebbero avere un impatto sulla tua attività.

Grazie per aver letto

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Domande frequenti