Shopify VAT – 米国、EU、英国、およびEU以外の企業向け

主要なポイント（要点）

• VATとは付加価値税の略称です。英国やEU加盟国を含む多くの国で課される消費税です。
• ShopifyのVAT（付加価値税）規制に自動的に準拠するわけではありません。適切な税務登録を追加し、Shopifyの税務設定を確認する必要があります。
• EU域内で販売を行う場合、拠点所在地や配送先によっては、現地のVAT登録、OSS登録、IOSS登録、またはこれらの組み合わせが必要になる場合があります。
• Shopifyは、EUの税務設定オプション（現地VAT登録、OSS登録、小規模事業者向けVAT登録など）をサポートしています。
• 英国での販売の場合、VATの取り扱いは、注文金額、事業所の所在地、顧客の所在地、および商品が輸入品であるかどうかによって異なります。
• Shopifyは、対象となるストアであればチェックアウト時に関税と輸入税を計算できますが、関税、輸入税、および税務登録の設定を適切に構成する必要があります。
• EU/英国におけるB2B取引においては、VAT番号の検証とリバースチャージルールが重要となる場合がある。
• Shopify Taxは、EUおよび英国において、自動計算、VAT請求書、および課税限度額の追跡をサポートしています。
• VAT設定を本番環境に導入する前に、主要な購入者の所在地で必ずチェックアウトのテストを行ってください。

Shopifyで海外販売を行うのは刺激的ですが、VAT（付加価値税）はすぐに複雑になる可能性があります。

付加価値税（VAT）の規則は、事業所の所在地、顧客の所在地、B2C販売かB2B販売か、そして注文が国内取引か国際取引かによって異なります。

このガイドでは、VATとは何か、Shopifyの加盟店がVATを徴収する必要がある場合、米国、EU、英国、およびEU以外の企業におけるVATの仕組み、そしてShopify内で確認すべき設定について説明します。

このガイドは一般的な理解を深めるためのものです。VAT（付加価値税）の規則は変更される可能性があり、国、製品の種類、事業形態によって異なる場合があります。そのため、税務上の義務については、必ず会計士またはVAT専門家にご確認ください。

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Shopify VATとは何ですか?

まず基本的なことから始めましょう。ShopifyのVAT（付加価値税）は、Shopifyストアで販売された商品やサービスに対して課される税金で、購入者が間接的に支払うものです。つまり、Shopifyの販売者は、販売時（チェックアウト時）に顧客からVATを徴収する必要があります。 各国の税務当局に送金します。 

Shopifyストアを設定する際には、課金する必要があるかどうかを検討することが重要です。 付加価値税（VAT） 購入者が EU 加盟国または英国出身の場合、製品およびサービスに適用されます。

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付加価値税と売上税

付加価値税と売上税はどちらも消費税ですが、仕組みが異なります。

ポイント	付加価値税（VAT）	消費税
共通領域	英国、EU、その他多くの国々	米国
請求日	物品・サービス	通常小売販売
サプライチェーン全体に適用	はい	通常最終セール
請求書の要件	多くの場合、より詳細	州によって異なります
B2B対応	場合によっては、リバースチャージが適用されることがあります。	免除証明書が適用される場合があります
Shopifyの設定	VAT 登録、OSS/IOSS、地域設定	州税登録とネクサス設定

米国国内のみで販売する場合は、売上税が主な懸念事項となるでしょう。英国やEU諸国に販売する場合は、付加価値税（VAT）が重要になります。

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VAT に登録すべき場合とすべきでない場合とは?

VAT に登録して商品に課税することは、すべての Shopify 販売者にとって必須の手順ではありません。 Shopifyで税金設定を有効にする前に、VAT登録義務の要件に該当するかどうかを確認してください。登録が必要かどうかを決定する一般的な要因は次のとおりです。

• 製品のタイプ： すべての国ですべての種類の商品が課税されるわけではありません。一部の商品はVATが免除されます。
• 場所と閾値: 各国には最低売上高が定められており、それを超えるとVAT登録が必要になります。例えば、英国の最低売上高は £90,000 ローリングで 12か月間。
• 国境を越えた貿易: 他のEU加盟国の顧客に製品を販売する場合、それぞれの国の基準額も適用されます。

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米国、EU、非EU、英国を拠点とするShopifyストアのVAT

付加価値税（VAT）は、EU域内企業、EU域外企業、および英国に拠点を置く企業で異なる税率が適用されます。

より良いアイデアを得るためのいくつかの使用例を以下に示します。

1. 米国のShopifyビジネスの場合

米国を拠点とし、米国内で製品を販売するShopifyビジネス

米国を拠点とする Shopify ビジネスで、購入者全員が米国在住の場合、VAT を徴収する必要はありません。

EU加盟国の顧客に商品を販売する米国拠点のShopifyビジネス

欧州連合（EU）では、 各加盟国には独自のVAT（付加価値税）率がある また、規制も異なります。そのため、徴収すべき付加価値税率は、製品を販売する国によって異なります。

英国の顧客に商品を販売する米国拠点のShopifyビジネス

米国を拠点とするShopifyビジネスで英国民に商品を販売している場合は、VATを請求する必要があります。 英国の標準税率は現在20％に設定されている.

2. EU加盟国のShopifyビジネスの場合

EU加盟国内で製品を販売するEU拠点の企業

ShopifyビジネスをEU（加盟国）に拠点を置いている場合、自国の標準税率に従ってVATを課税する必要があります。

EU を拠点とする Shopify ビジネスで、EU 非加盟国の顧客に商品を販売している

EUを拠点とするShopifyビジネスがEU非加盟国の顧客に商品を販売する場合、その売上にはVATは適用されません。その代わりに、販売者は仕向国の輸入法および規制に従って税金を徴収する必要があります。 

英国の顧客に商品を販売するEU拠点のShopifyビジネス

ShopifyビジネスをEUに拠点を置き、英国の顧客に商品を販売する場合、英国の標準税率でVATを課税する必要があります。

3. 英国のShopifyビジネスの場合

英国を拠点とし、英国内で商品を販売するShopifyビジネス

英国に拠点を置く企業で、課税対象となる商品やサービスを提供している場合は、それらの売上に対して標準税率で付加価値税（VAT）を課税する必要があります。

英国を拠点とするShopifyビジネスで、EU加盟国の顧客に商品を販売している

英国を拠点とするShopifyビジネスがEU加盟国の顧客に商品を販売する場合、その国の標準税率でVATを課税する必要があります。たとえば、100ドル相当の商品を販売する場合、 フランスの顧客に100ユーロを支払った場合、20%のVAT（20ユーロ）も徴収する必要があります。 フランスの税法に従ってそれらから。

英国を拠点とするShopifyビジネスで、EU加盟国以外の顧客に商品を販売している

英国を拠点とするShopifyビジネスがEU加盟国以外の国の顧客に商品を販売する場合、その売上にはVATは適用されません。販売者は、仕向国の輸入法規制に従って税金を徴収する必要があります。

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B2B顧客とB2C顧客に対するShopify VATの請求

買い手と売り手のシナリオは、 ShopifyのVATストアでB2BとDTCの両方に販売している場合、商品に課されるVATに違いが生じる可能性があります。

I. B2B顧客への販売

製品を販売する場合 B2B/卸売顧客チェックアウト時に有効な VAT 番号を提示された場合は、購入者から VAT を徴収する必要はありません。

B2Bの顧客が有効なVAT番号を持っていることを確認し、rの対象となるようにしてください。B2B 取引における逆課金メカニズム。

ご心配なく、この記事の後半で、EU を拠点とする顧客に対して免税を設定する方法を説明します。

II. B2C顧客への販売

B2C顧客に製品を販売している場合、あなたは 彼らからVATを徴収する 適用される税率に応じて 彼らの地域で後日、各税務当局に送金することができます。

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Shopify ストアに VAT を設定するにはどうすればいいですか?

これで、あなたのビジネスの種類におけるVAT（付加価値税）の仕組みについて、基本的な理解が得られたはずです。次のステップは、販売場所、事業登録地、そして顧客への税金の表示方法に基づいて、Shopify内でVATを設定することです。

これらの設定を変更する前に、VAT（付加価値税）をどこで徴収する必要があるかを必ず確認してください。Shopifyは税額計算をサポートできますが、適切なVAT登録と税務設定は依然として必要です。

A. 製品に税金が課されるように設定されていることを確認してください。

VAT地域を設定する前に、まず製品とバリエーションが課税対象としてマークされていることを確認してください。

Shopify管理画面から 設定 > 税金と関税.

一部の商品またはバリエーションで税金が課されるように設定されていない場合、Shopifyは次のような警告を表示する場合があります。

一部の商品バリエーションには税金が課されていません。

詳しくはこちら バリエーションを編集 そして、課税対象となる商品またはバリエーションを確認してください。

商品ページからも確認できます。Shopify管理画面で商品を開き、 この商品に税金を課す 選択されています。

これは重要な点です。なぜなら、Shopifyは課税対象としてマークされていない商品については、VATを正しく計算しないからです。

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B. 付加価値税を徴収したい国または地域を追加してください。

現在のShopify管理画面では、VATと税金の徴収は以下のように管理されます。 設定 > 税金と関税.

このページでは、 税務地域 のセクションから無料でダウンロードできます。

このセクションでは、顧客が税金を支払う国または地域と、税金を徴収して納付する場所が表示されます。現在のShopify UIでは、Shopifyは、作成する必要がある場合があることも言及しています。 配送ゾーン 新しい税務地域を追加する。

VAT地域を確認または追加するには：

1. に行く 設定 > 税金と関税.
2. にスクロールします 税務地域.
3. 付加価値税を徴収する必要のある国または地域が既にリストに掲載されているかどうかを確認してください。
4. 該当地域が表示されている場合は、その地域を開いて税金または付加価値税の徴収設定を行ってください。
5. 該当地域がリストにない場合は、まずその国または地域の配送ゾーンを作成または更新してください。

配送ゾーンを作成または更新するには：

1. に行く 設定 > 配送と配達.
2. プロファイルを開くか、カスタムプロファイルを追加してから、ゾーンを追加します。
3. 販売したい国または地域を追加してください。
4. 配送ゾーンを保存してください。
5. 帰る 設定 > 税金と関税.
6. 新しい国または地域が以下に表示されるかどうか確認してください 税務地域.

重要な点は次のとおりです。配送ゾーンは、その地域を利用可能にするのに役立つだけです。VATは引き続き構成されています。 設定 > 税金と関税配送設定からではありません。

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C. 欧州連合向けのVAT登録を追加する

欧州連合（EU）域内の顧客に販売する場合は、ShopifyにVAT登録を追加する必要がある場合があります。

これをする：

1. に行く 設定 > 税金と関税.
2.  税務地域、 開いた European Union 表示された場合。
3. 貴社の事業に該当するVAT登録の種類を選択してください。
4. VAT番号を入力してください。
5. 保存またはクリック VATを徴収する.

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D. 顧客の所在地に基づいて税金を含めるか除外するか

海外販売を行う場合、顧客の国に基づいてShopifyで税金を含めるか除外するかを設定したい場合があります。

例えば、英国やEUの顧客は通常、付加価値税込みの価格を期待する一方、米国の顧客は通常、チェックアウト時に税金が加算されることを期待する。

Shopifyでは、これは動的な税込価格設定に関連しています。この設定の正確な場所は、Shopifyマーケットのレイアウトとストアの設定によって異なります。一部のストアではマーケット設定に表示される場合がありますが、新しいレイアウトでは各マーケット内に価格設定と税金設定が表示される場合があります。

確認するには：

1. 店は開いています 市場 Shopifyのメイン管理メニューから。
2. 編集したいマーケットを開きます。 イギリス, European Union, 国際的または 米国.
3. 市場の 価格, 税金, 関税と輸入税または 税金表示 設定を行います。
4. 顧客の国に基づいて、税金を含めるか除外するかに関するオプションを探してください。
5. 見つからない場合は、Shopify管理画面の検索機能を使用して検索してください。 動的な税込価格設定 or 顧客の国に基づいて税金を含めるか除外するか.

Shopifyの画面が以前のチュートリアルと完全に一致しなくても心配しないでください。Shopifyはマーケットのレイアウトを変更しており、設定項目はストアによって異なる場所に表示される場合があります。

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E. 関税および輸入税の設定

海外に販売する場合は、決済時に関税や輸入税を徴収することも検討すると良いでしょう。

現在のShopifyのUIでは、これは以下の場所にあります。

設定 > 税金と関税 > 関税と輸入税

次のようなオプションが表示される場合があります。

チェックアウト時に関税と輸入税を徴収します。

これにより、海外のお客様が配送時に予期せぬ追加料金を支払う事態を軽減できます。

設定するには：

1. に行く 設定 > 税金と関税.
2. にスクロールします 関税と輸入税.
3. 詳しくはこちら セットアップ.
4. 対象国、配送方法、関税徴収オプションを確認してください。
5. 設定を保存します。

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F. チェックアウト時にVATに関する文言を表示または編集する

Shopifyでは、注文に税金が適用される場合、デフォルトでチェックアウト時の注文概要に税金情報が表示されます。

商品価格にVATが含まれている場合、Shopifyは合計金額に税金が含まれていることを表示します。商品価格にVATが含まれていない場合、Shopifyは税金の設定と顧客の所在地に基づいて、チェックアウト時に税金を加算します。

チェックアウト画面に表示される文言を編集したい場合は、テーマの言語設定を更新してください。

1. に行く オンラインストア>テーマ.
2. クリック 三つの点 アクティブなテーマの横にあります。
3. 選択 デフォルトのテーマコンテンツを編集する.
4. 税金関連の単語を検索 税金, 付加価値税（VAT）または 配合工業用化学製品の.
5. テキストを慎重に更新してください。
6. 詳しくはこちら Save.

一般的に使用されるラベルは次のとおりです。

{{amount}}を税金として含める

これは顧客に表示される文言を変更するだけで、VATの計算方法を変更するものではありません。実際のVAT計算は、税務登録、課税地域、製品税設定、税込価格設定、市場設定、関税設定、および顧客の所在地によって異なります。

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卸売価格割引アプリを使用してチェックアウトにVATオプションを追加する 

その 卸売価格割引 このアプリは、シームレスに統合されたB2Bアプリです。 Shopifyマーケットチェックアウト時に、VAT と納税者番号 (B2B 顧客の場合、顧客タグ、ログインしている顧客、ログインしていない顧客に基づいて) の免税を表示できます。

• 有効な VAT 番号を持たない非免税顧客に対しても税金を請求できます。
• 中断することなく、免除対象外の B2C 顧客から VAT を自動的に徴収します。

注意： この設定を行うには、Shopify ストアに卸売価格割引アプリがインストールされている必要があります。

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結論

Shopify VATの設定に関する議論を締めくくるにあたり、その重要性を認識することが重要です。事業拡大を目指し、EU諸国の顧客にサービスを提供したいと考えている事業主にとって、Shopify VATの導入は極めて重要です。これは、コンプライアンスと透明性へのコミットメントを示すとともに、顧客との信頼関係を築くことにもつながります。

VATの複雑さを理解することで、法的措置を回避しながら、税金を正確に徴収・納付することができます。このブログ記事で概説した手順に従えば、Shopify VATの設定はシームレスに行えます。今すぐ行動を起こして、EU諸国への販売を自信を持って進めましょう！税法に関する最新情報を常に把握しておくことは、継続的な責任です。ビジネスに影響を与える可能性のある今後の変更についても、常に最新情報を把握しておきましょう。

読んでくれてありがとう

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よくある質問