НДС Shopify — для компаний из США, ЕС, Великобритании и стран, не входящих в ЕС

Основные выводы

• НДС расшифровывается как налог на добавленную стоимость. Это налог на потребление, взимаемый во многих странах, включая Великобританию и страны-члены ЕС.
• Вы не автоматически соответствуете требованиям НДС в Shopify. Вам необходимо добавить соответствующие налоговые регистрации и проверить настройки налогообложения в Shopify.
• Если вы продаете товары в ЕС, вам может потребоваться местная регистрация плательщика НДС, регистрация в системе OSS, регистрация в системе IOSS или их комбинация в зависимости от вашего местонахождения и места доставки.
• Shopify поддерживает варианты настройки налогообложения в ЕС, такие как местная регистрация НДС, регистрация OSS и регистрация НДС для микропредприятий.
• При продажах в Великобритании порядок обложения НДС может зависеть от стоимости заказа, местонахождения предприятия, местонахождения клиента, а также от того, являются ли товары импортными.
• Shopify может рассчитывать таможенные пошлины и импортные налоги при оформлении заказа для соответствующих магазинов, но вам необходимо правильно настроить параметры таможенных пошлин, импортных налогов и регистрации налогов.
• Для продаж B2B в ЕС/Великобритании проверка номера НДС и правила обратного начисления НДС могут иметь важное значение.
• Shopify Tax в ЕС и Великобритании поддерживает автоматические расчеты, выставление счетов-фактур НДС и отслеживание пороговых значений.
• Перед внедрением настроек НДС всегда тестируйте процесс оформления заказа для основных регионов проживания ваших покупателей.

Продавать товары на международном рынке через Shopify — это увлекательно, но НДС может быстро стать предметом путаницы.

Правила НДС различаются в зависимости от местоположения вашего бизнеса, местоположения ваших клиентов, типа продаж (B2C или B2B) и типа заказа (внутренний или трансграничный).

В этом руководстве мы объясним, что означает НДС, когда продавцам Shopify может потребоваться взимать НДС, как работает НДС для предприятий из США, ЕС, Великобритании и стран, не входящих в ЕС, а также какие настройки следует проверить в Shopify.

Данное руководство носит исключительно общий характер. Правила НДС могут меняться и различаться в зависимости от страны, типа продукции и формы организации бизнеса, поэтому всегда лучше уточнить свои налоговые обязательства у бухгалтера или специалиста по НДС.

---

Что такое НДС Shopify?

Начнём с основ: НДС (налог на добавленную стоимость) Shopify — это налог, взимаемый с продажи товаров и услуг в вашем магазине Shopify, который косвенно платит покупатель. Это означает, чтоПродавцы Shopify должны взимать НДС со своих клиентов во время продажи (при оформлении заказа). и перечислить его соответствующим налоговым органам в своих странах. 

При создании магазина Shopify важно учитывать, нужно ли вам взимать плату НДС на ваши товары и услуги, если ваши покупатели — из стран-членов ЕС или Великобритании.

---

НДС против налога с продаж

НДС и налог с продаж — это оба налога на потребление, но работают они по-разному.

Точка	НДС	Налог с продаж
Общие регионы	Великобритания, ЕС и многие другие страны	США
Заряжено	Товары и услуги	Обычно это розничные продажи.
Применяется по всей цепочке поставок	Да	Обычно на финальной распродаже
Требования к выставлению счетов	Часто более подробные	Зависит от государства
B2B-обслуживание	В некоторых случаях может применяться обратный платеж.	Могут применяться свидетельства об освобождении от уплаты налогов.
Настройка Shopify	Регистрация НДС, OSS/IOSS, региональные настройки	Регистрация в налоговых органах штата и определение налоговой юрисдикции

Если вы продаете товары только внутри США, вашей главной проблемой может стать налог с продаж. Если же вы продаете товары в Великобританию или ЕС, то НДС становится важным фактором.

---

Когда нужно и когда не нужно регистрироваться плательщиком НДС?

Регистрация в качестве плательщика НДС и взимание его со своих товаров не является обязательным шагом для каждого продавца Shopify. Прежде чем приступить к настройке налогов в Shopify, убедитесь, что вы соответствуете критериям обязательной регистрации плательщиком НДС. Вот некоторые распространенные факторы, определяющие необходимость регистрации:

• Тип продукта: Не все виды товаров облагаются налогом во всех странах. Некоторые освобождены от НДС.
• Местоположение и порог: В каждой стране установлен свой минимальный объём продаж, после которого необходимо зарегистрироваться плательщиком НДС. Например, в Великобритании пороговое значение составляет £90,000 в прокатке 12-месячный период.
• Трансграничная торговля: Если вы продаете продукцию клиентам в других странах ЕС, то к вам также применяются соответствующие пороговые значения, установленные этими странами.

---

НДС для магазинов Shopify в США, ЕС, странах, не входящих в ЕС, и Великобритании

НДС взимается по-разному с компаний, базирующихся в ЕС, не входящих в ЕС, и в Великобритании.

Вот несколько вариантов использования, которые дадут вам лучшее представление:

1. Для компаний Shopify в США

Американская компания Shopify, продающая товары на территории США.

Если вы являетесь владельцем бизнеса Shopify, базирующимся в США, и все ваши покупатели — из США, то вам не нужно будет взимать НДС.

Американская компания Shopify, продающая товары клиентам из стран-членов ЕС.

В Европейском Союзе (ЕС) каждая страна-член имеет свои собственные ставки НДС (налога на добавленную стоимость) и нормативных актов. Поэтому ставка НДС, которую вы должны взимать, зависит от конкретной страны, в которую вы продаете свою продукцию.

Американская компания Shopify, продающая товары клиентам из Великобритании.

Если вы являетесь компанией Shopify, базирующейся в США и продающей товары гражданам Великобритании, вам необходимо взимать НДС по ставке Стандартная ставка в Великобритании в настоящее время составляет 20%.

2. Для компаний Shopify в странах-членах ЕС

Компания, базирующаяся в ЕС и продающая продукцию в странах-членах ЕС.

Если ваш бизнес на платформе Shopify находится в ЕС (странах-членах ЕС), вам необходимо взимать НДС по стандартной ставке вашей страны.

Базирующаяся в ЕС компания Shopify продает товары клиентам из стран, не входящих в ЕС.

Когда компания Shopify, зарегистрированная в ЕС, продает товары клиентам из стран, не входящих в ЕС, НДС с этих продаж не взимается. Вместо этого продавцы должны взимать налог в соответствии с законодательством и правилами импорта страны назначения. 

Базирующаяся в ЕС компания Shopify, продающая товары клиентам из Великобритании.

Если ваш бизнес на платформе Shopify находится в ЕС и продает товары клиентам в Великобритании, то вам необходимо взимать НДС по стандартной ставке Великобритании.

3. Для компаний Shopify в Великобритании

Британская компания Shopify, продающая товары на территории Великобритании.

Если вы являетесь компанией, зарегистрированной в Великобритании, и осуществляете облагаемые налогом поставки товаров или услуг, вы обязаны взимать НДС с этих продаж по стандартной ставке.

Британская компания Shopify, продающая товары клиентам из стран-членов ЕС.

Если ваш бизнес на платформе Shopify, расположенный в Великобритании, продает товары клиентам в любой стране-члене ЕС, вам необходимо будет взимать НДС по стандартной ставке этой страны. Например, если вы продаете товар стоимостью 100 евро покупателю во Франции, то вам также необходимо будет уплатить НДС в размере 20% (20 евро) от них в соответствии с французским налоговым законодательством.

Британская компания Shopify, продающая товары клиентам из стран, не входящих в ЕС.

Когда британская компания Shopify продаёт товары клиентам из стран, не входящих в ЕС, НДС к этим продажам не применяется. Продавцы обязаны взимать налоги в соответствии с законодательством и правилами импорта страны назначения.

---

Взимание НДС Shopify с клиентов B2B и B2C

Сценарий покупатель-продавец играет важную роль в НДС на ShopifyЕсли вы продаете товары как B2B, так и DTC через свой магазин, то НДС, который вы будете взимать с ваших товаров, может различаться.

I. Продажи клиентам B2B

Если вы продаете свою продукцию B2B/оптовые клиенты, вам не нужно взимать с них НДС, если они предоставляют свой действительный номер плательщика НДС при оформлении заказа.

Просто убедитесь, что у ваших клиентов B2B есть действительный номер НДС, чтобы они подпадали под действие rмеханизм обратного начисления в транзакциях B2B.

Не волнуйтесь, далее в этой статье мы покажем вам, как настроить налоговые льготы для ваших клиентов из ЕС.

II. Продажи клиентам B2C

Если вы продаете свою продукцию клиентам B2C, тогда вам придется собирать с них НДС в соответствии с применимыми налоговыми ставками в своем регионе. Позже вы можете перечислить его в соответствующие налоговые органы.

---

Как настроить НДС для вашего магазина Shopify?

К этому моменту у вас должно быть базовое представление о том, как работает НДС для вашего типа бизнеса. Следующий шаг — настроить его в Shopify в зависимости от того, где вы продаете товары, где зарегистрирован ваш бизнес и как вы хотите, чтобы налоги отображались для клиентов.

Прежде чем изменять эти настройки, убедитесь, что вы знаете, куда нужно взимать НДС. Shopify может помочь рассчитать налоги, но вам все равно потребуется правильная регистрация плательщика НДС и соответствующая налоговая схема.

А. Убедитесь, что для ваших товаров установлен налог.

Прежде чем создавать регионы НДС, убедитесь, что ваши товары и их варианты помечены как облагаемые налогом.

Из вашего администратора Shopify перейдите в Настройки > Налоги и пошлины.

Если для некоторых товаров или вариантов не настроено взимание налогов, Shopify может отобразить предупреждение следующего вида:

Вы не взимаете налоги с некоторых вариантов продукции.

Нажмите Редактировать варианты и проверьте товары или варианты, на которые должен взиматься налог.

Вы также можете проверить это на странице товара. Откройте товар в административной панели Shopify и убедитесь, что... Взимать налог с этого продукта .

Это важно, потому что Shopify не будет корректно рассчитывать НДС для товаров, которые не помечены как облагаемые налогом.

---

B. Укажите страну или регион, в котором вы хотите взимать НДС.

В текущей административной панели Shopify сбор НДС и налогов управляется из... Настройки > Налоги и пошлины.

На этой странице найдите Налоговые регионы .

В этом разделе указаны страны или регионы, где ваши клиенты будут платить налоги, а вы будете собирать и перечислять налоги. В текущем пользовательском интерфейсе Shopify также упоминается, что вам может потребоваться создать зона отгрузки добавить новый налоговый регион.

Чтобы проверить или добавить регион НДС:

1. Перейдите на Настройки > Налоги и пошлины.
2. Выделите Налоговые регионы.
3. Проверьте, указана ли уже в списке страна или регион, в котором необходимо взимать НДС.
4. Если регион указан в списке, откройте его и настройте сбор налогов или НДС.
5. Если регион не указан в списке, сначала создайте или обновите зону доставки для этой страны или региона.

Для создания или обновления зоны доставки:

1. Перейдите на Настройки > Доставка и доставка..
2. Откройте профиль или добавьте пользовательский профиль, а затем добавьте зоны.
3. Укажите страну или регион, в котором вы хотите продавать свою продукцию.
4. Сохраните зону доставки.
5. Вернитесь в Настройки > Налоги и пошлины.
6. Проверьте, отображается ли новая страна или регион в списке. Налоговые регионы.

Важный момент заключается в следующем: зоны доставки лишь способствуют доступности региона. НДС по-прежнему устанавливается исходя из... Настройки > Налоги и пошлиныне из настроек доставки.

---

C. Добавить регистрацию плательщика НДС для Европейского союза.

Если вы продаете товары клиентам в Европейском Союзе, вам может потребоваться добавить информацию о вашем НДС-регистрационном номере в Shopify.

Сделать это:

1. Перейдите на Настройки > Налоги и пошлины.
2. Под Налоговые регионы, откройте Европейский союз если он появится.
3. Выберите тип регистрации плательщика НДС, подходящий для вашего бизнеса.
4. Введите свой номер плательщика НДС.
5. Сохранить или нажать Собирать НДС.

---

D. Учитывать наличие или отсутствие налога в зависимости от местоположения клиента.

Если вы продаете товары на международном рынке, возможно, вам захочется настроить Shopify таким образом, чтобы налог включался или не включался в расчеты в зависимости от страны покупателя.

Например, покупатели из Великобритании и ЕС обычно ожидают, что цены будут включать НДС, в то время как покупатели из США обычно ожидают, что налоги будут добавлены при оформлении заказа.

В Shopify это связано с динамическим ценообразованием с учетом налогов. Точное расположение этой настройки может варьироваться в зависимости от макета Shopify Markets и настроек магазина. В некоторых магазинах она может отображаться в настройках Markets, в то время как в более новых макетах цены и настройки налогов могут отображаться внутри каждого Markets.

Чтобы это проверить:

1. Открыто Области применения: из главного меню администратора Shopify.
2. Откройте рынок, который хотите редактировать, например: Великобритания, Европейский союз, международный или США.
3. Проверьте рынок Цены, Налоги, Пошлины и налоги на импорт или Налоговая декларация настройки.
4. Обратите внимание на опцию, позволяющую включать или не включать налог в зависимости от страны клиента.
5. Если вы не можете найти его, воспользуйтесь поиском в административной панели Shopify и выполните поиск по следующему запросу: динамическое ценообразование с учетом налогов or Включать или исключать налог в зависимости от страны клиента..

Не беспокойтесь, если ваш экран Shopify не совсем соответствует старым инструкциям. Shopify изменил расположение раздела «Рынки», и настройка может отображаться в другом месте в зависимости от вашего магазина.

---

Е. Установление пошлин и импортных налогов.

При международной торговле может потребоваться также взимать пошлины и импортные налоги при оформлении заказа.

В текущем пользовательском интерфейсе Shopify это доступно по следующему пути:

Настройки > Налоги и пошлины > Пошлины и импортные налоги

Вы можете увидеть такой вариант:

Взимаются пошлины и импортные налоги при оформлении заказа.

Это помогает снизить количество неожиданных дополнительных сборов для иностранных клиентов при доставке.

Чтобы настроить его:

1. Перейдите на Настройки > Налоги и пошлины.
2. Выделите Пошлины и налоги на импорт.
3. Нажмите Создавать.
4. Ознакомьтесь со странами, условиями доставки и вариантами взимания таможенных пошлин.
5. Сохраните ваши настройки.

---

F. Отображение или редактирование текста НДС при оформлении заказа.

По умолчанию Shopify отображает информацию о налогах в сводке заказа на странице оформления заказа, если к заказу применяются налоги.

Если цены на ваши товары включают НДС, Shopify может показать, что налоги включены в общую сумму. Если цены на товары не включают НДС, Shopify может добавить налоги при оформлении заказа в соответствии с вашими налоговыми настройками и местоположением покупателя.

Если вы хотите изменить текст, отображаемый при оформлении заказа, вы можете обновить язык вашей темы:

1. Перейдите на Интернет-магазин > Темы.
2. Нажмите три точки рядом с вашей активной темой.
3. Выбрать Изменить содержимое темы по умолчанию.
4. Ищите слова, связанные с налогами, например: налог, НДС или включая.
5. Тщательно обновите текст.
6. Нажмите Сохранено.

Часто используемая метка:

Включая {{amount}} в налоги

Это меняет только формулировку, отображаемую клиентам. Это не влияет на способ расчета НДС. Фактический расчет НДС зависит от вашей налоговой регистрации, налоговых регионов, настроек налогообложения продукции, ценообразования с учетом налогов, настроек рынка, настроек пошлин и местоположения клиента.

---

Добавление опции НДС при оформлении заказа с помощью приложения Wholesale Pricing Discount 

Скидка на оптовую цену приложение — это B2B-приложение, которое легко интегрируется с Shopify Рынки. Это позволяет вам показывать освобождение от уплаты НДС и налоговые идентификаторы (для клиентов B2B — на основе тегов клиентов, вошедших в систему клиентов и не вошедших в систему клиентов) во время оформления заказа.

• Вы можете взимать налоги с клиентов, не освобожденных от уплаты налога, но не имеющих действительного номера НДС.
• Автоматически взимайте НДС с не освобожденных от уплаты налогов клиентов B2C без каких-либо перебоев.

Примечание: Для этой настройки вам необходимо установить приложение Wholesale Pricing Discount в вашем магазине Shopify.

---

Заключение

Завершая обсуждение настройки НДС в Shopify, важно отметить её значимость. Для владельцев бизнеса, стремящихся расширить охват и обслуживать клиентов из стран ЕС, внедрение НДС в Shopify крайне важно. Это демонстрирует приверженность соблюдению нормативных требований, прозрачности и укрепляет доверие клиентов.

Понимая тонкости НДС, вы сможете точно собирать и перечислять налоги, избегая юридических последствий. Благодаря инструкциям, описанным в этой статье, настройка НДС на Shopify может стать простым и безупречным процессом. Действуйте уже сейчас и уверенно продавайте товары в страны ЕС! Помните, что быть в курсе последних изменений налогового законодательства — это ваша постоянная обязанность. Будьте в курсе любых будущих изменений, которые могут повлиять на ваш бизнес.

Спасибо за прочтение

---

Часто задаваемые вопросы