Shopify VAT – 適用於美國、歐盟、英國和非歐盟企業

關鍵要點

• 增值稅（VAT）是Value Added Tax的縮寫。它是一種消費稅，包括英國和歐盟成員國在內的許多國家都徵收這種稅。
• 您並非自動符合 Shopify 增值稅合規要求。您需要新增正確的稅務登記資訊並檢查您的 Shopify 稅務設定。
• 如果您在歐盟銷售產品，您可能需要當地的增值稅註冊、OSS 註冊、IOSS 註冊或多種註冊的組合，具體取決於您的所在地和發貨地點。
• Shopify 支援歐盟稅務設定選項，例如本地增值稅註冊、OSS 註冊和微型企業增值稅註冊。
• 對於英國的銷售，增值稅處理方式可能取決於訂單金額、企業所在地、客戶所在地以及貨物是否進口。
• Shopify 可以為符合資格的商店在結帳時計算關稅和進口稅，但您需要正確配置您的關稅、進口稅和稅務登記設定。
• 對於歐盟/英國的 B2B 銷售，增值稅號驗證和反向徵收規則可能很重要。
• Shopify Tax 在歐盟和英國支援自動計算、增值稅發票和閾值追蹤。
• 在正式啟用增值​​稅設定之前，請務必先在主要買家所在地測試結帳功能。

在 Shopify 上進行國際銷售令人興奮，但增值稅很快就會變得令人困惑。

增值稅規則因您的企業所在地、您的客戶所在地、您是面向消費者銷售還是面向企業銷售，以及訂單是國內訂單還是跨境訂單而有所不同。

在本指南中，我們將解釋增值稅的含義、Shopify 商家何時可能需要收取增值稅、增值稅如何適用於美國、歐盟、英國和非歐盟企業，以及您應該在 Shopify 中查看哪些設定。

本指南僅供一般了解。增值稅規則可能會發生變化，並且會因國家/地區、產品類型和企業設定而異，因此最好始終向會計師或增值稅專家確認您的稅務義務。

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什麼是 Shopify VAT？

首先介紹基礎知識，Shopify VAT（增值稅）是針對 Shopify 商店銷售產品和服務所徵收的稅款，由買家間接支付。這意味著Shopify 賣家需要在銷售時（結帳時）向客戶收取增值稅 並將其匯至其所在國家的相關稅務機關。 

在設定 Shopify 商店時，必須考慮是否需要收費 增值稅 如果您的買家來自歐盟成員國或英國，則對您的產品和服務。

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增值稅與銷售稅

增值稅和銷售稅都是消費稅，但它們的運作方式不同。

點	增值稅	銷售稅
共同區域	英國、歐盟和許多其他國家	美國
指控	貨物與服務	通常零售
應用於整個供應鏈	可以	通常在最終銷售中
發票要求	通常更詳細	因國家而異
B2B治療	在某些情況下，可能會適用反向收費。	可能需要豁免證明。
Shopify 設定	增值稅註冊、OSS/IOSS、區域設置	州稅登記和關聯關係設置

如果您只在美國境內銷售產品，那麼您主要需要考慮的可能是銷售稅。如果您向英國或歐盟銷售產品，增值稅就變得至關重要了。

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什麼時候需要註冊增值稅？什麼時候不需要註冊增值稅？

註冊增值稅並對您的產品徵收增值稅並不是每個 Shopify 賣家的必要步驟。 在 Shopify 中啟用稅務設定之前，請務必檢查您是否符合強制性增值稅登記的條件。決定您是否需要登記的一些常見因素包括：

• 產品種類： 並非所有類型的產品在所有國家/地區都需要徵稅。有些產品免徵增值稅。
• 位置和門檻： 每個國家/地區都有各自的最低銷售額，超過該金額，您需要註冊增值稅。例如，英國的起徵點是 £90,000 在滾動中 12 個月期限。
• 跨境貿易： 如果您向其他歐盟國家的客戶銷售產品，則還需遵守這些國家各自的限額。

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美國、歐盟、非歐盟和英國 Shopify 商店的增值稅

歐盟公司、非歐盟公司和英國公司繳納增值稅的方式不同。

以下是一些可以給你更好想法的用例——

1. 針對美國的 Shopify 企業

總部位於美國的 Shopify 企業，在美國境內銷售產品

如果您是位於美國的 Shopify 企業，而您的所有買家都來自美國，那麼您就無需徵收增值稅。

總部位於美國的 Shopify 企業，向歐盟成員國的客戶銷售產品

在歐盟（EU）， 每個成員國都有自己的增值稅 (VAT) 稅率 以及相關法規。因此，您應該收取的增值稅稅率取決於您銷售產品的特定國家/地區。

總部位於美國的 Shopify 企業，向英國客戶銷售產品

如果您是一家總部位於美國的 Shopify 企業，向英國公民銷售產品，那麼您需要在 英國的標準稅率目前設定為 20%.

2. 對於歐盟成員國的 Shopify 企業

在歐盟成員國銷售產品的歐盟企業

如果您的 Shopify 業務位於歐盟（成員國），則需要按照您所在國家/地區的標準稅率收取增值稅。

總部位於歐盟的 Shopify 企業，向非歐盟成員國的客戶銷售產品

當位於歐盟的 Shopify 企業向非歐盟成員國的客戶銷售產品時，這些銷售無需繳納增值稅。相反，賣家必須根據目的地國家/地區的進口法律法規繳納稅款。 

總部位於歐盟的 Shopify 企業，向英國客戶銷售產品

如果您的 Shopify 業務位於歐盟境內，並向英國客戶銷售產品，那麼您需要以英國標準稅率收取增值稅。

3. 適用於英國的 Shopify 企業

總部位於英國的 Shopify 企業，在英國境內銷售產品

如果您是在英國註冊成立的企業，並且您提供應稅產品或服務，則您需要按標準稅率對這些銷售額收取增值稅。

總部位於英國的 Shopify 企業，向歐盟成員國的客戶銷售產品

如果您的英國 Shopify 業務向任何歐盟成員國的客戶銷售產品，您需要按照該國家/地區的標準稅率收取增值稅。例如，如果您銷售的產品價值為 向法國客戶支付 100 歐元，那麼您還需要收取 20% 的增值稅（20 歐元） 依法國稅法規定，

一家總部位於英國的 Shopify 公司，向非歐盟成員國的客戶銷售產品

當英國的 Shopify 商家向非歐盟成員國的客戶銷售產品時，這些銷售不適用增值稅。賣家需要根據目的地國家/地區的進口法律法規繳稅。

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向 B2B 客戶和 B2C 客戶收取 Shopify VAT

買賣雙方的情況在 Shopify 上的增值稅。如果您的商店同時向 B2B 和 DTC 銷售產品，那麼您對產品收取的增值稅可能會有所不同 –

一、向 B2B 客戶銷售

如果你將產品賣給你 B2B/批發客戶，如果他們在結帳時提供有效的增值稅號，您就不需要向他們收取增值稅。

只需確保您的 B2B 客戶擁有有效的增值稅號，以便他們符合B2B交易中的反向收費機制。

別擔心，我們將在本文後面向您展示如何為歐盟客戶設定免稅。

二、面向B2C客戶銷售

如果你向 B2C 客戶銷售產品，那麼你必須 向他們徵收增值稅 按照適用稅率 在他們的地區之後，您可以將其匯給相應的稅務機關。

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如何為您的 Shopify 商店設定增值稅？

現在，您應該對增值稅如何適用於您的業務類型有了基本的了解。下一步是根據您的銷售地點、公司註冊地點以及您希望如何向客戶顯示稅費訊息，在 Shopify 中進行設定。

在更改這些設定之前，請確保您知道增值稅的徵收地點。 Shopify 可以協助計算稅款，但您仍需要正確的增值稅登記和稅務設定。

A. 檢查您的產品是否已設定為收取稅款

在設定增值稅區域之前，請先確保您的產品和變體已標記為應稅產品。

從您的 Shopify 後台，前往 設定 > 稅費.

如果某些產品或變體未設定為收取稅費，Shopify 可能會顯示以下警告：

你們沒有對某些產品變體收取稅費。

點擊 編輯變體 並檢查哪些產品或型號需要繳稅。

您也可以從產品頁面查看。在 Shopify 後台開啟產品頁面並確認。 對此產品徵稅 被選中。

這一點很重要，因為 Shopify 無法正確計算未標記為應稅產品的增值稅。

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B. 增加您希望徵收增值稅的國家或地區。

在目前的 Shopify 管理後台中，增值稅和稅款徵收是透過以下方式管理的： 設定 > 稅費.

在此頁面上，尋找 稅務區域 部分。

本部分顯示您的客戶需要繳稅的國家或地區，以及您需要收取和繳稅的國家或地區。在目前的 Shopify 使用者介面中，Shopify 也提到您可能需要建立一個 航運區 新增一個稅收區域。

查看或新增增值稅區域：

1. 造訪 設定 > 稅費.
2. 滾動到 稅務區域.
3. 查看您需要收取增值稅的國家或地區是否已列入名單。
4. 如果該地區已列出，請開啟並配置稅款或增值稅徵收。
5. 如果該地區未列出，請先為該國家或地區建立或更新配送區域。

建立或更新配送區：

1. 造訪 設定 > 配送和交付.
2. 開啟一個設定檔或新增一個自訂設定文件，然後新增區域。
3. 新增您想要銷售的國家或地區。
4. 保留運輸區域。
5. 回去 設定 > 稅費.
6. 檢查新國家或地區是否已顯示在下方。 稅務區域.

重點在於：配送區域僅用於使該地區可用。增值稅仍由其他方配置。 設定 > 稅費不是來自配送設定。

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C. 新增歐盟增值稅登記

如果您向歐盟客戶銷售商品，您可能需要在 Shopify 中新增您的增值稅登記資訊。

去做這個：

1. 造訪 設定 > 稅費.
2. 下 稅務區域，開放 歐洲聯盟 如果它出現的話。
3. 選擇適用於您企業的增值稅登記類型。
4. 請輸入您的增值稅號。
5. 儲存或點擊 徵收增值稅.

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D. 依客戶所在地決定是否包含稅費

如果您進行國際銷售，您可能需要 Shopify 根據客戶所在國家/地區來決定是否包含稅金。

例如，英國和歐盟的顧客通常希望價格包含增值稅，而美國的顧客通常希望在結帳時再加稅。

在 Shopify 中，這與動態含稅定價有關。此設定的具體位置可能因 Shopify Markets 佈局和店鋪設定而異。某些店家可能會將其顯示在 Markets 偏好設定中，而較新的佈局可能會在每個 Markets 中顯示定價和稅收設定。

為了驗證這一點：

1. 未結案工單 市場領域 從 Shopify 管理後台主選單。
2. 打開你想編輯的市場，例如 英國, 歐洲聯盟, 國際， 或者 美國.
3. 查看市場狀況 定價, 稅率, 關稅和進口稅， 或者 稅務展示 設置。
4. 根據客戶所在國家/地區，尋找與是否包含稅金相關的選項。
5. 如果找不到，請使用 Shopify 管理員搜尋功能搜尋。 動態含稅定價 or 根據客戶所在國家/地區是否包含稅金。.

如果您的 Shopify 介面與舊教學中的介面不完全一致，請不要擔心。 Shopify 已更改了「市集」佈局，因此設定位置可能會因您的店鋪而異。

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E. 設立關稅和進口稅

如果您進行國際銷售，您可能還需要在結帳時收取關稅和進口稅。

在目前的 Shopify 使用者介面中，此功能位於：

設定 > 稅金 > 關稅和進口稅

您可能會看到類似這樣的選項：

結帳時收取關稅和進口稅。

這有助於減少國際客戶在收貨時產生的意外費用。

進行設置：

1. 造訪 設定 > 稅費.
2. 滾動到 關稅和進口稅.
3. 點擊 成立.
4. 查看國家、運輸設定和關稅徵收選項。
5. 保存設置。

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F. 結帳時顯示或編輯增值稅措辭

預設情況下，如果訂單需要繳稅，Shopify 會在結帳訂單摘要中顯示稅金資訊。

如果您的產品價格包含增值稅，Shopify 可以顯示總價已包含稅金。如果產品價格不包含增值稅，Shopify 可以根據您的稅務設定和客戶所在地，在結帳時添加稅金。

如果您想要編輯結帳頁面顯示的文字，可以更新您的主題語言：

1. 造訪 線上商店 > 主題.
2. 在操作欄點擊 三個點 在當前主題旁邊。
3. 選擇 編輯預設主題內容.
4. 搜尋與稅務相關的詞語，例如 稅, 增值稅， 或者 包含.
5. 請仔細更新文字。
6. 點擊 節省.

常用的標籤是：

含稅金 {{amount}}

這只會更改向客戶顯示的措辭，不會改變增值稅的計算方式。實際增值稅計算取決於您的稅務登記資訊、稅務區域、產品稅金設定、含稅價格、市場設定、關稅設定以及客戶所在地。

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使用批發定價折扣應用程式在結帳時新增增值稅選項 

这 批發定價折扣 app 是一款 B2B 應用，可與 Shopify 市場。它允許您在結帳時顯示增值稅和稅號的免稅情況（針對 B2B 客戶 - 基於客戶標籤、登入客戶和未登入客戶）。

• 您可以向沒有有效增值稅號碼的非免稅客戶收取稅款。
• 自動向非豁免 B2C 客戶收取增值稅，不間斷。

請注意： 您需要在 Shopify 商店中安裝批發定價折扣應用程式才能進行此設定。

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結語

在我們結束關於設定 Shopify 增值稅的討論時，認識到其重要性至關重要。對於希望擴大業務範圍並服務歐盟國家客戶的企業主來說，實施 Shopify 增值稅至關重要。它體現了對合規性和透明度的承諾，並能增進與客戶的信任。

了解增值稅的複雜性，您就能準確地收取和繳稅，同時避免法律後果。按照本部落格文章中概述的步驟，設定 Shopify 增值稅的過程將變得輕而易舉。所以，立即行動起來，自信地向歐盟國家銷售產品吧！請記住，了解並掌握最新的稅法是一項持續的責任。請隨時關注任何可能影響您業務的未來變化。

感謝您閱讀🙂

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